目 录

第一部分南县教育局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

三、部门决算单位构成

第二部分南县教育局2019 年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分南县教育局单位2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分   南县教育局概况

一、部门职责

1、贯彻执行党和国家有关教育工作的路线、方针、政策、法律法规和重要指示精神。

2、研究提出全县教育改革和发展战略，编制教育事业发展规划，指导、协调和监督规划实施。

3、管理和指导全县基础教育、职业技术教育、成人教育、特殊教育、学前教育和社会力量办学工作。

4、执行落实中央和省、市有关普通高校、成人高校、中等专业学校以及研究生招生计划、自学考试计划，负责制定并实施全县普通高中、职业中专（高中）招生计划，负责师范类大中专毕业生、研究生回县的就业指导和教育人才交流的管理与服务工作。

5、指导全县各级各类学校的思想政治工作、德育工作、教育教学科研工作和群团组织管理工作，统筹规划全县教师队伍建设，负责中小学教师的资格认定、招聘、职务评聘、培养培训和考核等有关工作，负责全县出国留学人员的派出管理工作。

6、配合有关部门拟定教育系统的人员编制、劳动工资、人事管理工作的具体办法和规章制度，抓好教育行政干部队伍建设。

7、贯彻执行中央和省、市有关筹措教育经费的方针、政策和法规、拟定教育基建投资，事业经费和统配物资设备的管理制度，负责系统内教育经费的预算、决算、监管和审计工作。

8、检查和监督全县各级各类学校和局直二级机构贯彻执行上级有关教育方针、政策及法规的情况。

9、配合有关部门做好学校安全保卫工作、中小学危房改造工作、计划生育工作和学校周边环境和其他工作。

二、机构设置

南县教育局内设办公室、基教股、团工委、阅读办、资助中心、职成股、社管办、学前股、人事股、教师工作股、财建股、监察室、安保股、阳光服务中心、审计股、督导室、教育工会、勤管办、信推办、机关工会、校车办等21个职能股室。

三、部门决算单位构成

从决算单位构成看，南县教育局部门决算包括：南县教育局部门决算本级决算、下属二级机构5所决算、下属学校23所决算。

第二部分南县教育局2019年度部门决算表

表1：收入支出决算总表

表2：收入决算表

表3：支出决算表

表4：财政拨款收入支出决算总表

表5：一般公共预算财政拨款支出决算表

表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分

南县教育局2019年度部门决算情况说明

一、关于南县教育局2019年度收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计94742.44万元，与2018年相比，收、支总计增加8954.36万元，增长10.44%。主要原因是县政府对教育的投入增大。

二、关于南县教育局2019年度收入决算情况说明

本年收入合计93864.79万元，其中：财政拨款收入89071.56万元，占94.89%；政府性基金预算财政拨款收入29.97万元，占0.03%；上级补助收入4.8万元，占0.01%；事业收入1141.37万元，占1.22%；其他收入3617.1万元，占3.85%。

三、关于南县教育局2019年度支出决算情况说明

本年支出合计93741.04万元，其中：基本支出83158.75万元，占88.71%。项目支出10582.29万元，占11.29%。

四、关于南县教育局2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计89979.18万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加5679.89万元，增长6.74%。主要原因是县政府对教育的投入增大。

五、关于南县教育局2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出89133.37万元，占本年支出合计的95.08%。与2018年度相比，财政拨款支出增加5794万元，增长6.95%,主要原因是县政府对教育的投入增大。

2、财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出89133.37万元，主要用于以下方面：教育（类）支出89133.37万元，占99.97%；城乡社区（类）支出9.47万元，占0.01%；其他（类）支出20.5万元，占0.02%。

3、财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算为89133.37万元，支出决算为89133.37万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

南县教育局2019年度一般公共预算财政拨款基本支出89163.34万元。其中:

1、人员经费：67256.87万元，主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；

2、公用经费11324.17万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

3、项目支出10582.29万元，主要包括大型维修、校舍改造。

七、政府性基金预算收入支出决算情况

（一）政府性基金预算财政拨款收入支出决算总体情况。

2019政府性基金本年收入29.97万元,占本年收入合计的0.03%，比上年减少63.67%，本年支出29.97万元,占本年支出合计的0.03%，比上年减少63.67%，基本支出29.97万元,比上年减少9.84%。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算构成情况。

1、城乡社区支出（类）支出9.47万元，占31.6%；

2、其他支出（类）支出20.5万元，占68.4%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）财政拨款支出9.47万元，主要用于补充教育公用经费。

2、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）财政拨款支出4万元，主要用于补充教育公用经费。

3、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）财政拨款支出16.5万元，主要用于补充教育公用经费。

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算数为73.96万元，支出决算数为67.55万元,完成预算的91.33%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：公务接待费决算数为67.55万元，占100%。公务接待1342批次10651人次。2019年“三公”经费决算比2018年减少11.14万元，我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

1、因公出国（境）情况说明

因公出国（境）团组数0个，0人。

2、公务用车购置及运行经费情况说明

公务用车购置支出：0万元，购置数0台，保有量0台，公务运行经费为0元。

3、公务接待支出：67.55万元，国内公务接待1342批次，10651人次，主要用于上级各项检查、督导以及同级各执法单位检查等。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况 。

根据预算绩效管理要求，南县教育局组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目 4个，共涉及资金10582.29万元，占一般公共预算项目支出总额的11.87%。从评价情况来看，项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，为上级有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。

（二）部门决算中项目绩效自评结果 。

南县教育局组织在2019年度部门决算中反映“教育管理事务项目”1个一级项目绩效自评结果。

教育管理事务项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为10582.29万元，执行数为10582.29万元，完成预算的100%；

项目绩效目标完成情况：通过项目实施，保障教育管理事务的顺利开展，以及教育改革的顺利推进。发现的主要问题：个别绩效目标年度指标值设置偏低。下一步改进措施：设置更加科学的绩效指标，充分反映实际工作情况。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果

1、争取重视，全力营造重教氛围。书记、县长8次召开调度会，及时精准破解教育问题瓶颈；县直部门和各乡镇认真履行教育职责，重视支持教育；社会各界关爱教育，全民支教重教。如三仙湖镇政府每年奖助师生10余万元；华阁镇中心学校争取爱心企业为学子添置校服；南洲镇班嘴村爱心人士每年为该村考取大学的孩子发放3000元助学金等。

2、争取资金，大力改善办学条件。2019年教育经费决算7.6亿。建立5个项目库、完成28项项目申报，争取批复项目33个，获得专项资金2.47亿；丰安园开园，华中师大南县附属湖心学校（投资5亿）、职教中心（投资3.4亿）建设进展顺利；投入近5000万改造31所学校，全面完成薄改任务；大班额化解62个；投入500万建设“三防”，争取155万建设校车监控平台，428.6万补贴运营；信息化投入526万；电教仪器添置投入670万，完成175所学校（幼儿园）“明厨亮灶”工程；新建心理咨询室16个；新增图书室17个；建成7个梦想教室。

3、争取政策，竭力提高教师待遇。工资、绩效按文件执行，政策性口子全部落实；为42名原民办教师申请困难生活补助；发放乡镇津贴1100多万；解决1108名退休教师“一次性补贴”工作；高规格开展教师节表彰活动，直播参与度达40万人次，多形式丰富教师工作、生活状态；663人晋升高一级职称，考核139名“省市县名师”，教师获得感、幸福感增强。

十、其他重要事项的情况说明

（一）预决算收支增减变化情况说明。

2019年预决算收入均为89101.52万元，预决算收入持平，2019年预决算支出均为89163.34万元，预算支出与决算支出持平，决算数与预算数持平的主要原因是严格控制支出。

（二）机关运行经费支出情况。

南县教育局2019年机关运行经费支出421.81万元。比年初持平，主要原因是：严格控制支出。

（三）政府采购支出情况。

南县教育局2019年度政府采购支出总额5630.28万元，其中：政府采购货物支出524.22万元，占政府采购支出总额的9.31%；政府采购工程支出4158.36万元，占政府采购支出总额的73.86%；政府采购服务支出947.71万元，占政府采购支出总额的16.83%。

（四）国有资产占用情况。

截至2019年12月31日，南县教育局共有车辆2辆。其中：其他用车2辆，其他用车主要是用于机要通信和应急保障之外公务用途的车辆；年末无单价50万元以上通用设备，年末1套单价100万元以上专用设备。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工

作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，罪犯、戒毒人员的伙食费、被服费、医疗卫生费。

医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费及其他费用。

第五部分   附件

附件一：2019年教育局决算公开表格

南县教育局.XLS

附件二：2019年绩效评价报告1-032扶贫专项2019年春季建档立卡开学即免资金.doc

[2020]1-032项目支出指标评分表-2019年南县教育局春季建档立卡对象“开学即免”专项资金.xls

附件三：2019年绩效评价报告1-031教育局化解大班额.doc

[2020]1-031项目支出指标评分表-2019年度南县消除义务教育大班额.xls

附件四：校车办-校车运营经费-报告正文.doc

专项资金绩效评价指标评分表.docx

附件五：2019年绩效评价报告1-029教育局2019年城市维护费.doc

[2020]1-029项目支出指标评分表-2019年度教育局南县城市维护专项资金.xls

附件六：2019年绩效评价报告1-026教育局教育信息化建设资金.doc

[2020]1-026项目支出指标评分表-2019年南县教育局教育信息化建设项目支出.xls

附件七：南县教育局（义务教育学校建设项目）专项报告正文.doc

义务教育学校建设项目绩效自评指标明细表.docx