南财库〔2020〕132号

南县财政局关于印发

《南县直达资金管理办法》的通知

局属相关股室：

《南县直达资金管理办法》已经局党组讨论通过，现印发给你们，请认真组织学习，遵照执行。

南县财政局

2020年7月30日

南县直达资金管理办法

第一章  总    则

第一条  为贯彻落实上级关于建立特殊转移支付机制部署要求，加强中央财政实行特殊转移支付机制资金（以下简称直达资金）监管，确保直达资金直接惠企利民，根据《财政部关于做好直达资金监控工作的通知》(财办〔2020〕29号)、《湖南省财政厅关于直达资金监控工作的通知》(湘财库〔2020〕13号)等文件精神，结合南县实际，特制定本办法。

第二条  直达资金包括但不限于2020年中央财政通过新增财政赤字1万亿元和抗疫特别国债1万亿元安排的预算资金，具体资金清单以财政部正式通知文件为准。

 第三条  依托直达资金监控系统加强对资金的日常监管和重点监控，对违规使用直达资金的行为，依法依规进行严肃问责追责。

第二章  职责分工

第四条  预算股牵头细化直达资金预算管理要求，做好预算分解下达工作，并负责直达资金监控工作的督查协调。

第五条  国库股牵头建立直达资金台账，细化软件相关业务需求，研究制定预警规则，制定直达资金预算执行配套制度，并负责组织开展相关培训与资金调度工作。

第六条  相关业务股室负责对口单位的资金监控工作，负责导入指标、支付、惠企利民补贴补助发放等相关信息，核实预警信息，及时发现处理问题，分析利用和对外提供的监控系统数据，报告监控情况。

第七条  监督股牵头加强直达资金日常监管和重点监控，发挥好监控系统的作用，对违反规定的行为，依法依规严肃问责。

第八条  财政信息中心负责按财政部确定的监控系统接口技术规范，结合自身实际，对生产系统进行适应性调整改造，实现生产系统与监控系统数据对接。组织做好监控系统的本地运维工作，并于每月末及时在南县政府网平台上传直达资金公开公示资料。

第九条  绩效与评价股负责直达资金项目的绩效管理相关工作。

第三章  工作流程

第十条  接收及下达指标。预算股严格按照直达资金预算管理工作要求，在本地预算指标系统中及时登录直达资金预算指标，核实并打上相关标识（标识名称和规则以财政部规定为标准）；在预算文件下达后三个工作日内将指标信息导入监控系统，分配至各对口股室并通知相关股室经办人员进行分解及下达指标。

第十一条  分解及下达指标。对口业务股室在收到预算股分配的指标后，按照预算股标记的资金标识将指标分解下达到单位、项目，并导入监控系统。

第十二条  申报直达资金项目。预算单位向财政局对口业务股室申报直达资金项目，并递交支付信息等相关资料。

第十三条  计划审批。国库股收到业务股室直达资金用款计划书，及时调度资金并审批预算单位用款计划申请。

第十四条  督促支出进度及录入支付资料。对口业务股室在预算单位申报用款计划后，督促其尽快形成支出。并在资金支出后3个工作日内将支付信息导入监控系统。

第十五条  建立直达资金台账。国库股依托监控系统建立直达资金台账，反映直达资金分配、拨付、使用情况。台账主要账务要素包括资金名称、功能分类科目、项目、金额、受益企业或个人等信息。

第十六条  信息公开。国库股每月初将监控系统中直达资金下达、分配使用情况导出并整理，交由信息中心于南县政府网平台统一向社会公开公示。

第四章 附  则

第十七条  各业务股室要高度重视直达资金管理工作，层层压实责任，确保直达资金各项工作有序推进；同时要紧扣直达资金有关要求，抓好落实与执行。

第十八条  合理规划，统筹安排。各业务股室需将直达资金用款计划提早告知国库股，国库股及时调度资金，保障资金拨付。

第十九条  严格按照国库集中支付制度有关规定，将直达资金支付到最终收款人，不得违规将资金转至预算单位实有资金账户。

第二十条  本办法从印发之日起执行，具体内容今后若因上级政策有所变动，由局直达资金监控工作领导小组予以适时调整与完善，并由其负责解释说明。

信息公开选项：依申请公开

 南县财政局办公室     共印23份    2020年7月30日印发