南县审计局2022年度部门决算

 

目   录

 

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

  九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、关于机关运行经费支出说明

十一、关于一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

第四部分   名词解释

第五部分   附件

第一部分   部门概况

一、部门职责

1、主管全县审计工作。

2、负责制定审计业务制度并监督执行；制定并组织实施全县专业领域审计工作规划。

3、向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政支出情况审计报告。

4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定。

5、按规定对县管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6、 组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。         

7、负责上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

8、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议，行政诉讼或县政府裁决中的有关事项， 协助配合有关部门查处相关重大案件。

9、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

10、完成县委，县政府交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

南县审计局设置14个内设机构，无二级机构。

内设机构分别是：办公室、审计计划股、电子数据审计股、法规股（审计项目审理股）、重大项目审计股（政策跟踪审计股）、经济责任审计股（资源环境审计股）、审计执行股、企业审计股、行政事业审计股、财政金融审计股、人事股（党建工作办公室）、县委审计委员会办公室秘书组、南县建设项目投资审计中心、南县电子数据审计中心。

（二）决算单位构成。

南县审计局单位2022年部门决算汇总单位构成只包括：南县审计局本级决算。

 

第二部分   2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

注：以上表格公开见附件

 

 

第三部分   2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为671.08万元，与2021年相比，收、支总计各增加2.31万元，增长0.35%。主要是人员增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计658.44万元，其中：财政拨款收入658.44万元，占100%；

2022年收入决算与上年相比，增加37.47万元，增长6.03%，主要是因为人员增加。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计667.70万元，其中：基本支出596.70万元，占89.37%；项目支出71.00万元，占10.63%；

2022年支出决算与上年相比，增加35.63万元，增长5.64%，主要是因为人员增加。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为671.08万元，与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加47.24万元，增长7.57%。主要原因是人员增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出667.70万元，占本年支出合计的100%。与2021年度相比，财政拨款支出增加43.86万元，增长7.03%,主要原因是人员增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出667.70万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出570.26万元，占85.40%；教育（类）支出20.94万元，占3.14%；社会保障和就业（类）支出37.77万元，占5.66%；卫生健康（类）支出16.22万元，占2.43%；住房保障（类）支出22.52万元，占3.37%。主要原因是数据填报后系统会自动取舍尾数。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算为537.48万元，支出决算为667.70万元，完成年初预算的124.23%。其中： 

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为18.03万元，决算数大于预算数的主要原因是在政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）和审计事务（款）行政运行（项）共同列支行政经费。

2、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为9.26万元，决算数大于预算数的主要原因是上级政府拨付审计经费支出。

3、一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为62.79万元，决算数大于预算数的主要原因是代支付政府购买服务费用。 

4、一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）。年初预算为254.20万元，支出决算为272.12万元，完成年初预算的107.05%，决算数大于预算数的主要原因是在政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）和审计事务（款）行政运行（项）共同列支行政经费。

5、一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为71万元，支出决算为71万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数的持平，主要是因为本单位严格执行预算。

6、一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）。年初预算为0万元，支出决算为30万元，决算数大于预算数的主要原因是非税返还及根据审计项目任务增加的相关支出。 

7、一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为104.05万元，决算数大于预算数的主要原因是非税返还及根据审计项目任务增加的相关支出。

8、一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为3万元，决算数大于预算数的主要原因是人才引进补助性支出增加。

9、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算0万元，支出决算为20.94万元，决算数大于预算数的主要原因是增加人员培训教育支出。

10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休支出（项）。年初预算122.68万元，支出决算为2.1万元，完成年初预算的1.71%，决算数小于预算数的主要原因是退休人员工资统一由财政拨付到社会保险中心。

11、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为30.38万元，支出决算为30.38万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数的持平，主要是因为本单位严格执行预算。

12、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为15.19万元，支出决算为0万元，决算数小于预算数的主要原因是统一由财政拨付到社会保险中心。

13、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为5.29万元，支出决算为5.29万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数的持平，主要是因为本单位严格执行预算。

14、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为16.22万元，支出决算为16.22万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数的持平，主要是因为本单位严格执行预算。

15、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为22.52万元，支出决算为22.52万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数的持平，主要是因为本单位严格执行预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出596.7万元，其中:

人员经费405.68万元，占基本支出的67.99%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

公用经费191.02万元，占基本支出的32.01%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.31万元，支出决算为2.31万元,完成预算的100%，其中：

1、因公出国（境）费预算0万元，支出决算0万元，因预算数为0无法计算预算完成率，

    决算数等于预算数，主要是因为受疫情影响，今年未安排出国出境。

与上年相比无变化，主要是因为受疫情影响，今年及去年均未安排出国出境。

2、公务用车购置及运行维护费预算0万元，支出决算0万元，因预算数为0无法计算预算完成率，其中：

（1）公务用车购置费预算0万元，支出决算0万元，因预算数为0无法计算预算完成率；

决算数等于预算数，主要是因为我单位公务用车购置费预算没有安排，实际也没有发生此项支出。

与上年相比无变化， 主要是因为我单位公务用车购置费本年与上年均没有发生此项支出。

（2）公务用车运行维护费预算0万元，支出决算0万元，因预算数为0无法计算预算完成率，

决算数等于预算数，主要是因为主要原因我单位没有公务车辆，实际也没有发生此项支出。

与上年相比无变化， 主要是因为我单位没有公务车辆，公务用车运行维护费支出与上年均没有发生此项支出。

3、公务接待费支出预算为2.31万元，支出决算为2.31万元,完成预算的100%,。

决算数等于预算数，主要是因为一是认真贯彻落实厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支；二是受疫情影响，部分工作未能按计划开展。

与上年相比减少0.13万元，下降5.3%，主要是因为认真贯彻落实厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2.31万元，占100%。公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%；其中：

1、因公出国（境）费支出决算0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，

其中：（1）公务用车购置费决算0万元，单位本级本年更新公务用车0辆，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（2）公务用车运行维护费决算0万元，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3、公务接待费支出决算2.31万元，

其中：其他国内公务接待支出2.31万元。本单位2022年共接待国内公务接待批次16个、接待人次150人次（不包括陪同人员）。主要是用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

南县审计局2022年没有使用政府性基金预算财政拨款安排的收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

南县审计局2022年没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

十、关于机关运行经费支出说明

南县审计局2022年度机关运行经费支出191.02万元。比上年决算数增加124.4万元。增长186.73%，人员增加导致公用经费同步增加。

十一、关于一般性支出情况说明

2022年南县审计局开支会议费0.5万元，用于召开县委审计委员会会议等，人数40人，内容为通过2022年审计项目计划等；开支培训费1.13万元，用于开展审计业务培训，人数15人，内容为提升干部业务能力；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明

南县审计局2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。

授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的（占比无法计算）。其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的（占比无法计算）。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的（占比无法计算）。工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的（占比无法计算）。服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的（占比无法计算）。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是0；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

为进一步规范财政资金管理，切实提高财政资金使用效益，根据预算绩效管理要求，南县审计局成立了分管财务领导任组长的部门整体支出绩效自评工作小组，组织对本部门对整体支出及项目支出进行绩效评价，涉及2022 年度整体支出667.70万元，项目支出71万元，形成了自评报告。从评价情况来看，资金管理合理合规，资产管理按政策及时登记、及时清理、责任到，严格三公经费管控，节约日常公用开支，内部管理制度制定及时、完善，项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，整体支出及项目绩效总目标和阶段性目标完成情况良好。

（二）部门决算中整体支出、项目支出绩效自评结果。

 2022 年，南县审计局切实履行参谋辅政、运转保障职能，不断提升政务服务效能，为全县高质量发展做出积极贡献。根据部门整体支出绩效评价指标，部门整体支出绩效得分95分；根据部门项目支出绩效评价指标，项目支出绩效得分96分，从评价情况来看，预算执行有效，完成情况较好，基本达到预算绩效目标。

（三）以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

南县审计局2022年无重点项目绩效评价。

注：1、本部门整体支出及项目支出绩效报告已在政府网站公开

 

第四部分   名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费

用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

咨询费：反映单位咨询方面的支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分   附件

 

1、南县审计局2022年部门决算表

南县审计局2022年部门决算表.XLS