南县工商联2023年整体支出绩效自评报告
南县工商联2023年整体支出绩效
自评报告
按照《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见财政厅关于印发2015年市县预算绩效管理工作要点的通知》（湘政发〔2012〕33号）和《南县人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（南政发〔2014〕7号）等文件精神要求，为进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，切实提高财政资金使用效益，我单位成立了以财务分管领导李景云同志为组长的绩效自评工作小组，参照有关财政支出绩效评价指标体系，认真组织对2023年度县财政预算批复资金进行自查考评，现将有关情况报告如下：
一、基本情况
单位基本情况。
南县工商联是以非公有制经济代表人士为主体的人民团体和商会组织，为正科级群团机构。南县工商联1987年恢复工作，办公地点设在县政府大楼十楼1004-1006，现有在职人员7人，主席1名，党组书记1名，副主席2名。
（一）部门整体支出概况
2023年部门决算收支完成情况。
1、收入：111.06万元。其中，财政拨款收入111.06万元。
2、支出：111.53万元。其中，基本支出94.50万元 ，专项支出17.03万元。
（二）部门整体支出绩效目标
1、预决算公开：2023年按照县级财政部门的统一要求，我单位在本级政府门户网站上进行了预决算公开。
2、资产管理：县工商联单位比较小，人员少，单位所有固定资产的采购、验收、维修保管等统一交由办公室管理。办公室每半年度对单位固定资产进行全面的清查，并就清查中发现的问题进行全面整改。同时，进一步完善了《南县工商联固定资产管理制度》、制定了《南县工商联机关管理制度》，确保各项资产核算准确、账实相符、管理到位。
3、“三公经费”控制情况：贯彻落实上级有关精神，严格控制“三公经费”支出，取得了良好效果。2023年度公务接待费1.31万元，同比上年度减少0.1万元。无公务用车和因公出国（境）费。同时，按照县财政要求对“三公”经费情况进行了公示。
4、内部管理制度建设情况：近年来，县工商联制定完善了《南县工商联财务管理制度》、《南县工商联差旅费管理实施办法》、《南县工商联机关管理制度》等一系列内部制度。
（三）部门整体支出情况分析
2023年度预算资金合计111.06万元，2023年12月全部拨付到位，我单位根据年初预算编制及时制定实施计划组织实施。县工商联严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，严格遵守各项规章制度，“三公经费”与上年有所下降。尤其是在专项经费支出上，我们能专款专用，按项目实施计划的进度情况进行资金分配，无挪用专项经费的现象。实行了先有预算、后有执行、“用钱必问效、无效必问责”的新常态。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
此次绩效评价的目的是：严格落实《预算法》及省、市绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进工商联事业的发展。
（二）绩效评价的工作过程
根据绩效评价的要求，我们成立了自评工作领导小组，对照自评方案进行研究和部署，机关工作人员全程参与，按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。
三、主要绩效及评价结论
2023年，南县工商联紧紧围绕县委、县政府的中心工作，认真履行工商联工作职责，大力促进非公有制经济健康发展，大力促进非公有制经济代表人士健康成长。县工商联会员活动、调查研究、精准扶贫等各项工作顺利完成了全年各项工作任务。促进了南县的民营企业发展，主要体现在以下方面：
1、营商环境主观评价排名全市第一。今年11月6日至20日，全省营商环境主观评价活动开展。南县工商联和县优办一道召开3次培训会议，发动南县750多家企业参与答题。据市工商联（11月26日）反馈，今年南县主观评价排名全市第一、全省第三十。南县已是连续四年排名全市第一。
2、参加异地益阳商会换届、庆典和产品推介等活动。4月2日，南县工商联到武汉益阳商会参加商会八周年庆典，并开展“乡音乡情乡品”特色产品展销。在会上，县工商联主席曹灿重点推介了南县稻虾米和小龙虾。以后，南县工商联4月16日到珠海，5月18日至26日到长沙、中山、天津、韶关，7月28日贵州，11月11日到北京参加商会和招商引资等活动。
3、招商引资工作。4月28日，县工商联副主席伍万中从长沙市引进景朗食品公司在南县成立“湖南日盛食品有限公司”。5月16日，日盛食品公司与县经开区签订了投资合同，第一期项目投资1500万元，租赁厂房，开展厂房装修。9月，日盛食品公司正式投产。10月12日下午，县工商联一行4人，走访日盛食品，发现公司生产和销售情况较好。
4、对我县民营企业的调研和建议。今年4月,南县工商联报送的《发挥民营企业在乡村振兴中的作用研究》，荣获2022年度全省工商联系统优秀调研成果二等奖。7月和8月，县工商联开展“对我县民营企业用工情况的调研”。12月，工商联界别的政协委员提出了“多方发力破解企业用工难题”的政协提案，并作为南县政协大会的发言材料。
5、商会发展和“优化经济发展环境”工作。今年2月16日，据益阳市工商联通报，南县小龙虾协会被省工商联认定为2021年度—2022年度全省“四好”商会。7月5日，县工商联参与“第二届新湖南贡献奖”推荐。12月25日，陈克明食品股份上榜“2023三湘民营企业百强榜”第54名。8月22日-24日，组织南县春洁食品、宽道互联等35家企业参加全国工商联网上调查问卷。10月30日至11月3日，组织汤泽芳、谭候宇等企业家一行8人，前往珠海市学习企业管理与创新发展。
6、开展参观、学习、捐资助学和乡村振兴等活动。6月10日，县工商联组织企业家代表到湘西十八洞村参观学习。9月1日至3日，组织10多会员到邵阳市城步县、绥宁县开展“重走长征路、相聚老山界”活动。9月20日，组织相关县政协委员到南洲镇青鱼村开展捐资助学，捐资0.5万元。县工商联还到麻河口镇南间堤村协助开展乡村振兴、秸秆禁烧等工作。
四、存在的问题
一是会计核算不严谨。项目支出和基本支出偶有混淆，未严格按照预算执行，还存在基本支出挤占项目支出的现象；二是绩效目标考核机制不健全。单位的工作未设置清晰的年度目标，量化细化不够，单位未建立业务工作台账，没有建立绩效考核制度。
五、有关建议
一是要设置项目资金台账，严格财务管理，规范会计核算。严格区分“基本支出”和“项目支出”，凡属预算安排的项目资金，支出时应归集到“项目支出”并按预算项目的分类进行明细核算，避免混淆与挪项；制定专项资金管理办法，加强专项资金的追踪检查；二是科学制定年度绩效目标。年度绩效目标应结合单位职能、年度工作重点，细化量化可操作、可考核的绩效目标。制订《行政单位内部控制制度》，形成完整的内控体系，完善项目管理制度，拟定相关考核办法包括工商联工作目标量化管理及考核办法；建立完善的绩效目标计划、实施、执行、检查、反馈、奖惩系统；三是根据绩效目标，合理编制年度预算。结合上一年度预算执行情况及本年度预算收支变化因素，根据部门具体绩效目标，科学编制本年度预算，力求精准，尽量减少调项和追加，保持预算执行的严肃性。
六、其他需要说明的问题：无
南县工商联
2024年4月22日
2023年部门整体支出绩效自评指标计分表
|
一级 |
二级指标 |
三级 指标 |
自评分 |
指标解释 |
指标说明 |
|
投 入（20分） |
目标 |
绩效目标合理性（2分） |
2 |
部门所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。 |
①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划计1分；②符合部门“三定”方案确定的职责计0.5分；③是否符合部门制定的中长期实施规划计0.5分。 |
|
绩效指标明确性（3分） |
3 |
部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。 |
①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务计1分；②通过清晰、可衡量的指标值予以体现计0.5分。③与部门年度的任务数或计划数相对应计0.5分；④与本年度部门预算资金相匹配计1分。 |
||
|
预算 |
在职人员控制率（5分） |
5 |
部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。 |
在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%小于或等于1计5分，否则按比例计分。在职人员数：部门实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门的人员编制数。 |
|
|
“三公经费” 变动率（5分） |
5 |
部门本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门对控制重点行政成本的努力程度。 |
“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。下降的计5分，增加的按比例扣减。“三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。 |
||
|
重点支出安排率（5分） |
5 |
部门本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核部门对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。 |
重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%。实际得分=支出安排率*5分。重点项目支出：部门年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总额。项目总支出：部门年度预算安排的项目支出总额。 |
||
|
过 程（30分） |
预算 （20分） |
预算完成率（4分） |
4 |
部门本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算完成程度。 |
预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。完成年初预算计4分，未完成年初预算按比例扣减，预算完成数：部门本年度实际完成的预算数。预算数：财政部门批复的本年度部门预算数。 |
|
预算调整率（2分） |
0 |
部门本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算的调整程度。 |
预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。未调整的计2分，调整了的除特殊原因外按比例扣减。预算调整数：部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或同级党委政府临时交办而产生的调整除外）。 |
||
|
支付进度率（2分） |
2 |
部门实际支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核部门预算执行的及时性和均衡性程度。 |
支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%。完成年终进度的计1分，按季度完成预算进度的计1分。实际支付进度：部门在某一时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部门在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的，在某一时点应达到的支付进度（比率）。 |
||
|
结转结余控制率（4分） |
4 |
部门本年度结转结余总额与上年结转结余总额增减比例，用以反映和考核部门对存量资金的实际控制程度。 |
结转结余控制率=（本年结转结余总额-上年结转结余总额）/上年结转结余总额×100%。低于15%的计4分，每超过5个百分点扣1分，扣完为止。结转结余总额：部门本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。 |
||
|
公用经费 控制率（2分） |
2 |
部门本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核部门对机构运转成本的实际控制程度。 |
公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。为100%的计2分，每超过1个百分点扣0.1分，扣完为止。 |
||
|
“三公经费”控制率（2分） |
2 |
部门本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率，用以反映和考核部门对“三公经费”的实际控制程度。 |
“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。为100%的计2分，每超过1个百分点扣0.5分，扣完为止。 |
||
|
政府采购 执行率（4分） |
4 |
部门本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门政府采购预算执行情况。 |
政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%，为100%的计2分，每低于1个百分点扣0.5分，扣完为止；政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。 |
||
|
预算 管理 （5分） |
管理制度 健全性（2分） |
1.5 |
部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。 |
已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度计1分；相关管理制度合法、合规、完整计0.5分；相关管理制度得到有效执行计0.5分。 |
|
|
资金使用 合规性（1分） |
1 |
部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门预算资金的规范运行情况。 |
①符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定计0.2分；②资金的拨付有完整的审批程序和手续计0.2分；③项目的重大开支经过评估论证计0.2分；④符合部门预算批复的用途计0.2分；⑤不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况计0.2分。 |
||
|
预决算信 息公开性（1分） |
1 |
部门是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门预决算管理的公开透明情况。 |
①按规定内容公开预决算信息计0.5分；②按规定时限公开预决算信息计0.5分。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。 |
||
|
基础信息 完善性（1分） |
1 |
部门基础信息是否完善，用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。 |
①基础数据信息和会计信息资料真实计0.4分；②基础数据信息和会计信息资料完整计0.3分；③基础数据信息和会计信息资料准确计0.3分。 |
||
|
资产 （5分） |
管理制度 健全性（2分） |
1.5 |
部门为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。 |
①制定或具有资产管理制度计1分；②相关资金管理制度合法、合规、完整计0.5分；③相关资产管理制度得到有效执行计0.5分。 |
|
|
资产管理 安全性（2分） |
1.6 |
部门的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门资产安全运行情况。 |
①资产保存完整计0.4分；②资产配置合理计0.4分；③资产处置规范计0.4分；④资产账务管理合规、账实相符计0.4分；⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴计0.4分。 |
||
|
固定资产 利用率（1分） |
0.9 |
部门实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门固定资产使用效率程度。 |
固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%。利用率为100%的计1分，每降1个百分点扣0.1分，扣完为止。 |
||
|
产 出（30分） |
职责 |
实际完成率（8分） |
8 |
部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实现程度。 |
实际完成率得分=完成市委、市政府绩效考核得分或上级主管部门考核指标得分/指标分值*8分 |
|
完成及时率（4分） |
4 |
部门在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职时效目标的实现程度。 |
完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数）×100%。1-4季度各得1分 |
||
|
质量达标率（8分） |
7 |
达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度。 |
质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数）×100%。实际得分=达标率*8分 |
||
|
重点工作 办结率（10分） |
10 |
部门年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门对重点工作的办理落实程度。 |
重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。实际得分=办结率*10分 |
||
|
效 果（20分） |
履职 |
经济效益（5分） |
4 |
部门履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。 |
按经济效益实现程度计算得分（5分）；按社会效益实现程度计算得分（5分）；按生态效益实现程度计算得分（5分） |
|
社会效益（5分） |
5 |
部门履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。 |
|||
|
生态效益（5分） |
5 |
部门履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响。 |
|||
|
社会公众 或服务对 象满意度（5分） |
5 |
社会公众或部门的服务对象对部门履职效果的满意程度。 |
按收集到的服务对象的满意率计算得分（5分） |
||
|
总分 |
94.5 |
|
|
||
