南县工商联2024年整体支出绩效自评报告
按照《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》和《南县财政局关于做好2024年度预算绩效自评工作的通知》等文件精神要求，为进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，切实提高财政资金使用效益，我单位成立了以财务分管领导龚娜同志为组长的绩效自评工作小组，参照有关财政支出绩效评价指标体系，认真组织对2024年度县财政预算批复资金进行自查考评，现将有关情况报告如下：
一、基本情况
单位基本情况。
南县工商联是以非公有制经济代表人士为主体的人民团体和商会组织，为正科级群团机构。南县工商联1987年恢复工作，办公地点设在县政府大楼十楼1004-1006，现有在职人员6人，主席1名，党组书记1名，副主席2名。
（一）部门整体支出概况
2024年部门决算收支完成情况。
1、收入：127.88万元。其中，财政拨款收入127.73万元。
2、支出：126.62万元。其中，基本支出121.66万元 ，专项支出4.96万元。
（二）部门整体支出绩效目标
1、预决算公开：2024年按照县级财政部门的统一要求，我单位在本级政府门户网站上进行了预决算公开。
2、资产管理：县工商联单位比较小，人员少，单位所有固定资产的采购、验收、维修保管等统一交由办公室管理。办公室每半年度对单位固定资产进行全面的清查，并就清查中发现的问题进行全面整改。同时，进一步完善了《南县工商联固定资产管理制度》、制定了《南县工商联机关管理制度》，确保各项资产核算准确、账实相符、管理到位。
3、“三公经费”控制情况：贯彻落实上级有关精神，严格控制“三公经费”支出，取得了良好效果。2024年度公务接待费1.31万元，同比上年度持平。无公务用车和因公出国（境）费。同时，按照县财政要求对“三公”经费情况进行了公示。
4、内部管理制度建设情况：近年来，县工商联制定完善了《南县工商联财务管理制度》、《南县工商联差旅费管理实施办法》、《南县工商联机关管理制度》等一系列内部制度。
（三）部门整体支出情况分析
2024年度预算资金合计126.62万元，2024年12月全部拨付到位，我单位根据年初预算编制及时制定实施计划组织实施。县工商联严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，严格遵守各项规章制度，“三公经费”与上年相比无增长。尤其是在专项经费支出上，我们能专款专用，按项目实施计划的进度情况进行资金分配，无挪用专项经费的现象。实行了先有预算、后有执行、“用钱必问效、无效必问责”的新常态。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
此次绩效评价的目的是：严格落实《预算法》及省、市绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进工商联事业的发展。
（二）绩效评价的工作过程
根据绩效评价的要求，我们成立了自评工作领导小组，对照自评方案进行研究和部署，机关工作人员全程参与，按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。
三、主要绩效及评价结论
2024年，南县工商联紧紧围绕县委、县政府的中心工作，认真履行工商联工作职责，大力促进非公有制经济健康发展，大力促进非公有制经济代表人士健康成长。县工商联会员活动、调查研究、精准扶贫等各项工作顺利完成了全年各项工作任务。促进了南县的民营企业发展，主要体现在以下方面：
1、参与异地益阳商会换届、庆典和商贸展销等活动。2024年3月30日，到东莞市参加益商天下发展联盟第四次大会。4月8日，郴州市益阳商会来南县到南洲镇清水堰村慰问老年人，款物共计6万元。4月28、29日，县工商联主席曹灿一行5人到泉州晋江市湖南商会参加活动。5月11日，长沙市开福区工商联和企业家一行20人到我县贝贝昇生物科技考察，党组书记宁波、副主席伍万中陪同。9月19日，县工商联主席曹灿和新任党组书记杨畅参加益阳市工商联七届四次执委会议和益阳市工商联（总商会）成立30周年纪念大会。12月6日-8日，到天津益阳商会参加座谈活动。在这些活动中，积极推介南县发展情况和招商引资政策，“迎老乡、回故乡、建家乡”。
2、参与县里有关民营企业活动的情况。5月初，组织陈克明食品股份参加全省工商联规模企业摸底调查。5月16日，参与县人社局在南洲广场开展的“南县民营企业专场招聘活动”。5月17日，参加全市2024年工资集体协商“要约行动”启动仪式和培训。10月，与县检察院联合开展“检察护企”专项行动，走访了腾阳生物科技、鑫荣新材料、日盛食品等5家企业，帮助民营经济健康发展。12月27日，2024“三湘民营企业百强榜”正式公榜，我县陈克明食品股份位列第63名。参与南县八大行动，发展市场主体16个，改革攻坚推陈出新，营商环境主观评价活动顺利开展。助力小微企业融资服务工作，帮助我县4家企业共提出贷款申请4100万元。
3、对我县民营企业发展的调研和建议。4月,南县工商联报送的《对南县民营企业用工情况的调研》，荣获2023年度全省工商联系统优秀调研成果三等奖。按南县县委主要领导指示，3月20日-22日，县工商联党组书记宁波带队到山东鱼台县开展调研。4月，提交了“关于山东鱼台县水蛭产业发展情况的调研”。12月，县工商联系统政协委员提出了“支持医蛭养殖 助力我县医疗健康产业快速发展”的政协提案，并成为南县政协大会的发言材料。全年，县工商联发展企业会员50个。年初，南县工商联获评2022-2023年度全省“五好”县级工商联。
4.做好南县工商联（总商会）换届工作。
(1) 选好会员代表，筹备县工商联（总商会）换届。今年上半年走访调研会员企业，启动县工商联（总商会）第十二次代表大会的筹备工作。8月20日，开始起草大会工作报告和推选会员代表。10月17日，南县县委常委会研究了县工商联（总商会）换届工作，成立了以县委副书记、统战部长詹宇祥为组长的南县工商联（总商会）换届工作领导小组，并明确了第十二次代表大会代表、执委、领导班子的规模、组成、条件、名额分配及产生办法等内容。
(2) 顺利完成县工商联（总商会）第十二次代表大会。11月27日，南县工商业联合会（总商会）第十二次代表大会在县会议中心201室召开。159名来自乡镇、园区和商协会的会员代表参加会议。会议选举产生了由60人组成的第十二届执行委员会。执行委员会选举产生了县工商联（总商会）新一届领导班子。
5.做好防汛抗灾、社会统筹、生态文明等工作。
(1) 开展防汛抗灾和走访慰问等活动。8月汛期，南县工商联干部第一时间下沉至麻河口镇认领防汛任务，到麻河口镇第五大队开展防汛值守，进行巡堤查险和堤内坡清障除杂等工作。并发动30余家会员企业和稻虾全产业链协会捐款捐物约100余万元，全力支持我县基层防汛抗灾。10月11日上午，南县工商联组织部分会员企业携手十分爱公益团队、蓝天救援队，邀请全县120余名60岁以上的环卫工人共进“重阳宴”，并送上价值共计24000元的爱心物资。
(2) 学习贯彻相关精神，助力生态文明建设。今年，县工商联干部经常到麻河口镇南间堤村协助开展乡村振兴、秸秆禁烧等工作，全年对该村投入3万多元。县工商联党组学习习近平总书记关于生态文明建设的重要讲话。机关干部学习南县“关于禁止燃放烟花爆竹的通告”，并且转发南县“禁燃禁放烟花爆竹倡议书”。县工商联干部到沿湖路口开展文明交通劝导，到南洲镇兴盛西路、南洲中路、东堤尾社区持续开展反电诈、禁毒、未成年人保护、人居环境整治、医保参保缴费宣传等工作。
四、存在的问题
一是会计核算不严谨。项目支出和基本支出偶有混淆，未严格按照预算执行，还存在基本支出挤占项目支出的现象；二是绩效目标考核机制不健全。单位的工作未设置清晰的年度目标，量化细化不够，单位未建立业务工作台账，没有建立绩效考核制度。
五、有关建议
一是要设置项目资金台账，严格财务管理，规范会计核算。严格区分“基本支出”和“项目支出”，凡属预算安排的项目资金，支出时应归集到“项目支出”并按预算项目的分类进行明细核算，避免混淆与挪项；制定专项资金管理办法，加强专项资金的追踪检查；二是科学制定年度绩效目标。年度绩效目标应结合单位职能、年度工作重点，细化量化可操作、可考核的绩效目标。制订《行政单位内部控制制度》，形成完整的内控体系，完善项目管理制度，拟定相关考核办法包括工商联工作目标量化管理及考核办法；建立完善的绩效目标计划、实施、执行、检查、反馈、奖惩系统；三是根据绩效目标，合理编制年度预算。结合上一年度预算执行情况及本年度预算收支变化因素，根据部门具体绩效目标，科学编制本年度预算，力求精准，尽量减少调项和追加，保持预算执行的严肃性。
六、其他需要说明的问题：无
2024年部门整体支出绩效自评指标计分表
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一级 |
二级指标 |
三级 指标 |
自评分 |
指标解释 |
指标说明 |
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投 入（20分） |
目标 |
绩效目标合理性（2分） |
2 |
部门所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。 |
①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划计1分；②符合部门“三定”方案确定的职责计0.5分；③是否符合部门制定的中长期实施规划计0.5分。 |
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绩效指标明确性（3分） |
3 |
部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。 |
①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务计1分；②通过清晰、可衡量的指标值予以体现计0.5分。③与部门年度的任务数或计划数相对应计0.5分；④与本年度部门预算资金相匹配计1分。 |
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预算 |
在职人员控制率（5分） |
5 |
部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。 |
在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%小于或等于1计5分，否则按比例计分。在职人员数：部门实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门的人员编制数。 |
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“三公经费” 变动率（5分） |
5 |
部门本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门对控制重点行政成本的努力程度。 |
“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。下降的计5分，增加的按比例扣减。“三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。 |
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重点支出安排率（5分） |
5 |
部门本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核部门对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。 |
重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%。实际得分=支出安排率*5分。重点项目支出：部门年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总额。项目总支出：部门年度预算安排的项目支出总额。 |
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过 程（30分） |
预算 （20分） |
预算完成率（4分） |
4 |
部门本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算完成程度。 |
预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。完成年初预算计4分，未完成年初预算按比例扣减，预算完成数：部门本年度实际完成的预算数。预算数：财政部门批复的本年度部门预算数。 |
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预算调整率（2分） |
0 |
部门本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算的调整程度。 |
预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。未调整的计2分，调整了的除特殊原因外按比例扣减。预算调整数：部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或同级党委政府临时交办而产生的调整除外）。 |
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支付进度率（2分） |
2 |
部门实际支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核部门预算执行的及时性和均衡性程度。 |
支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%。完成年终进度的计1分，按季度完成预算进度的计1分。实际支付进度：部门在某一时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部门在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的，在某一时点应达到的支付进度（比率）。 |
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结转结余控制率（4分） |
4 |
部门本年度结转结余总额与上年结转结余总额增减比例，用以反映和考核部门对存量资金的实际控制程度。 |
结转结余控制率=（本年结转结余总额-上年结转结余总额）/上年结转结余总额×100%。低于15%的计4分，每超过5个百分点扣1分，扣完为止。结转结余总额：部门本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。 |
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公用经费 控制率（2分） |
2 |
部门本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核部门对机构运转成本的实际控制程度。 |
公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。为100%的计2分，每超过1个百分点扣0.1分，扣完为止。 |
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“三公经费”控制率（2分） |
2 |
部门本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率，用以反映和考核部门对“三公经费”的实际控制程度。 |
“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。为100%的计2分，每超过1个百分点扣0.5分，扣完为止。 |
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政府采购 执行率（4分） |
4 |
部门本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门政府采购预算执行情况。 |
政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%，为100%的计2分，每低于1个百分点扣0.5分，扣完为止；政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。 |
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预算 管理 （5分） |
管理制度 健全性（2分） |
1.5 |
部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。 |
已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度计1分；相关管理制度合法、合规、完整计0.5分；相关管理制度得到有效执行计0.5分。 |
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资金使用 合规性（1分） |
1 |
部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门预算资金的规范运行情况。 |
①符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定计0.2分；②资金的拨付有完整的审批程序和手续计0.2分；③项目的重大开支经过评估论证计0.2分；④符合部门预算批复的用途计0.2分；⑤不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况计0.2分。 |
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预决算信 息公开性（1分） |
1 |
部门是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门预决算管理的公开透明情况。 |
①按规定内容公开预决算信息计0.5分；②按规定时限公开预决算信息计0.5分。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。 |
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基础信息 完善性（1分） |
1 |
部门基础信息是否完善，用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。 |
①基础数据信息和会计信息资料真实计0.4分；②基础数据信息和会计信息资料完整计0.3分；③基础数据信息和会计信息资料准确计0.3分。 |
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资产 （5分） |
管理制度 健全性（2分） |
1.5 |
部门为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。 |
①制定或具有资产管理制度计1分；②相关资金管理制度合法、合规、完整计0.5分；③相关资产管理制度得到有效执行计0.5分。 |
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资产管理 安全性（2分） |
1.6 |
部门的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门资产安全运行情况。 |
①资产保存完整计0.4分；②资产配置合理计0.4分；③资产处置规范计0.4分；④资产账务管理合规、账实相符计0.4分；⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴计0.4分。 |
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固定资产 利用率（1分） |
0.9 |
部门实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门固定资产使用效率程度。 |
固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%。利用率为100%的计1分，每降1个百分点扣0.1分，扣完为止。 |
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产 出（30分） |
职责 |
实际完成率（8分） |
8 |
部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实现程度。 |
实际完成率得分=完成市委市政府绩效考核得分或上级主管部门考核指标得分/指标分值*8分 |
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完成及时率（4分） |
4 |
部门在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职时效目标的实现程度。 |
完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数）×100%。1-4季度各得1分 |
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质量达标率（8分） |
7 |
达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度。 |
质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数）×100%。实际得分=达标率*8分 |
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重点工作 办结率（10分） |
9 |
部门年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门对重点工作的办理落实程度。 |
重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。实际得分=办结率*10分 |
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效 果（20分） |
履职 |
经济效益（5分） |
4 |
部门履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。 |
按经济效益实现程度计算得分（5分）；按社会效益实现程度计算得分（5分）；按生态效益实现程度计算得分（5分） |
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社会效益（5分） |
4 |
部门履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。 |
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生态效益（5分） |
5 |
部门履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响。 |
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社会公众 或服务对 象满意度（5分） |
5 |
社会公众或部门的服务对象对部门履职效果的满意程度。 |
按收集到的服务对象的满意率计算得分（5分） |
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总分 |
91.5 |
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南县工商联
2025年3月24日
