南县财政局2022年度部门决算公开
南县财政局2022年度部门决算
目 录
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、关于一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 部门概况
一、部门职责
（一） 贯彻执行国家财政法律法规和政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，组织实施全县财政工作。完善鼓励公益事业发展的财税政策。
（二） 制定和执行财政、财务、会计管理的相关制度与办法。
（三） 负责财政收支管理。负责编制财政规划，加强预算管理。负责编制年度预决算草案。汇编政府收支预算、决算。受县政府委托向县人民代表大会报告预算草案及预算执行情况，向县人大常委会报告财政总决算和预算调整草案。制定经费开支标准、定额，负责审核批复单位年度预决算。推进预决算公开。
（四） 负责管理政府非税收入、政府性基金、行政事业性收费及财政票据。协助监督和管理彩票公益金和其他彩票资金。
（五） 制定国库管理制度，管理国库现金，监督和经办国库业务。制定政府采购制度并监督管理。
（六） 贯彻执行国家税收法律、法规和调整政策，反馈执行情况，提出调整建议。
（七） 负责拟订行政事业单位国有资产管理制度并实施，制定统一的开支标准和支出政策，履行国有金融资本出资人职责。
（八） 负责审核汇编国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算管理制度，收取直属企业国有资本收益，管理地方金融类企业国有资产，按规定管理资产评估工作。
（九） 负责办理县财政经济发展支出、政府性投资项目财政拨款，参与拟订建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项资金财政管理。
（十）汇总编制社会保险基金预决算草案。会同有关部门管理社会保障、就业、医疗卫生支出。
（十一）贯彻执行政府债务管理政策、制度，负责政府债务管理日常工作，编制权责发生制政府综合财务报告，报告政府整体财务状况、运行情况。研究提出加强政府债务管理的政策、措施。编制政府债务计划，防范政府债务风险。 规范政府和社会资本合作模式，完善政府投融资体制，完善政府投资及管理方式，提高政府投资效率。管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。
（十二）负责预算绩效管理、财政投资评审工作。推进政府向社会购买服务。
（十三）负责管理全县会计工作，监督规范会计行为, 组织实施会计行政法规、规章、制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所业务，指导和管理社会审计。
（十四）监督财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的意见建议。
（十五）完成县委、县政府交办的其他任务。
（十六）职能转变。
1.深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革。全面实施绩效管理，建立规 范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理。
2.防范化解政府债务风险。规范举债融资机制，构建 “闭环”管理体系，着力防范化解政府债务风险。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
南县财政局设置16个内设机构，无二级机构。
内设机构分别是：办公室、预算股、人事教育股、国库股、行政政法股、科教文化股、经济建设股、农业农村股、社会保障股、企业股、综合规划股、预算绩效管理股、金融股、政府采购股、税政法规股、乡镇财政股；直属事业单位9个，即县国库集中支付中心、县财政事务中心、县工资统发中心、县财政投资评审中心、县财政信息中心、县政府债务研究评估中心、县财政预算编审中心、县国有资产服务中心、县会计服务中心。
（二）决算单位构成。
南县财政局2022年部门决算汇总公开单位构成只包括：南县财政局本级决算。
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
注：以上表格公开见附件
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收入、支出总计2899.78万元，与上年相比，收入、支出总计各减少187.51万元，下降6.07%，主要是因为牢固树立“过紧日子”思想，压减一般性支出和非急需、非刚性支出，更加突出以收定支，充分挖掘财政资金绩效。
二、收入决算情况说明
本年收入合计2862.78万元，其中：财政拨款收入2846.75万元，占99.44%；其他收入16.03万元，占0.56%。
2022年收入决算与上年相比，减少185.08万元，下降6.07%，主要是因为牢固树立“过紧日子”思想，压减一般性支出和非急需、非刚性支出，更加突出以收定支，充分挖掘财政资金绩效。
三、支出决算情况说明
本年支出合计2862.78 万元，其中：基本支出2069.03万元，占72.27%；项目支出793.75万元，占27.73%。
2022年支出决算与上年相比，减少187.51万元，下降6.15%，主要是因为牢固树立“过紧日子”思想，压减一般性支出和非急需、非刚性支出，更加突出以收定支，充分挖掘财政资金绩效。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收入、支出总计2846.75万元，与上年相比，财政拨款收入、支出总计各减少177.6万元，下降5.87%，主要是因为牢固树立“过紧日子”思想，压减一般性支出和非急需、非刚性支出，更加突出以收定支，充分挖掘财政资金绩效。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出2846.75万元，占本年支出合计的99.44%。与上年相比，财政拨款支出减少177.6万元，下降5.87%，主要原因是牢固树立“过紧日子”思想，压减一般性支出和非急需、非刚性支出，更加突出以收定支，充分挖掘财政资金绩效。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出2846.75万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2522.89万元，占88.62%；社会保障和就业（类）支出166.94万元，占5.87%；卫生健康（类）支出66.39万元，占2.33%；住房保障（类）支出90.53万元，占3.18%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算为2164.14万元，支出决算为2846.75万元，完成年初预算的131.54%。其中：
1．一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。
年初预算为923.72万元，支出决算为1299.62万元，完成年初预算的140.69%，决算数大于预算数的主要原因是增加了财政事务行政运行支出。
2．一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为400万元，支出决算为793.75万元，完成年初预算的198.44%，决算数大于预算数的主要原因是：一是因为一次性项目上级追加项目资金；二是使用了以前年度结转资金。
3．一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为429.52万元，决算数大于预算数的主要原因是投资评审费用增加。
4．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 行政单位离退休（项）。
年初预算为513.26万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是退休人员工资统一由财政拨付到社会保险中心。
5．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为110.63万元，支出决算为110.63万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是本单位严格执行预算 。
6．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为55.32万元，支出决算为15.45万元，完成年初预算的27.93%，决算数小于预算数的主要原因是职业年金由财政统一缴纳。
7．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0万元，支出决算为27.86万元，决算数大于预算数的主要原因是年中离休人员死亡，追加抚恤支出。
8．社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为12.99万元，支出决算为12.99万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是本单位严格执行预算 。
9．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为65.69万元，支出决算为66.39万元，完成年初预算的101.07%，决算数大于预算数的主要原因是人员工资基数变动。
10．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为82.53万元，支出决算为90.53万元，完成年初预算的109.70%，决算数等于预算数的主要原因是人员工资基数变动。
（说明：因四舍五入导致明细合计与总数存在尾数差）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出2052.99万元，其中：
人员经费1630万元，占基本支出的79.4%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；
公用经费422.99万元，占基本支出的20.6%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为55万元，支出决算为5.26万元， 完成预算的9.56%，其中：
1、因公出国（境）费预算0万元，支出决算0万元，（预算完成率无法计算）.
决算数等于预算数，主要是因为严格控制“三公”经费，今年未安排出国出境。
与上年相比无变化，主要是因为严格控制“三公”经费，今年及去年均未安排出国出境。
2、公务用车购置及运行维护费预算25万元，支出决算0万元，完成预算的0%，其中：
（1）公务用车购置费预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0%；
决算数等于预算数，主要是因为我单位公务用车购置费预算没有安排，实际也没有发生此项支出。
与上年相比无变化， 主要是因为我单位公务用车购置费本年与上年均没有发生此项支出。
（2）公务用车运行维护费预算25万元，支出决算0万元，完成预算的0%，
决算数小于预算数，主要是因为我单位没有公务车辆，公务用车运行维护费预算为公务租车费，决算数列支其他交通费用科目
与上年相比无变化， 主要是因为我单位没有公务车辆，公务用车运行维护费支出与上年均没有发生此项支出。
3、公务接待费预算30万元，支出决算5.26万元， 完成预算的17.53%。
决算数小于预算数，主要是因为认真贯彻落实厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。
与上年相比减少20.96万元，下降79.94%，主要是因为认真贯彻落实厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%，公务接待费支出决算5.26万元，占100%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，
其中：（1）公务用车购置费决算0万元，本年更新公务用车0辆，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
（2）公务用车运行维护费决算0万元，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3、公务接待费支出决算5.26万元，
其中：其他国内公务接待支出5.26万元。本单位2022年共接待国内公务接待批次95个、接待人次1052人次（不包括陪同人员）。主要是用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
南县财政局2022年没有使用政府性基金预算财政拨款安排的收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
南县财政局2022年没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。
十、关于机关运行经费支出说明
南县财政局2022年度机关运行经费支出422.99万元。比上年决算数减少163.15万元。下降27.83%，主要原因是树立“过紧日子”思想，压减一般性支出和非急需、非刚性支出，更加突出以收定支，充分挖掘财政资金绩效。
十一、关于一般性支出情况说明
南县财政局2022年开支会议费5.08万元， 用于召开预决算等会议，参加会议的人数600人，内容为召开预决算、绩效评价； 开支培训费7.55万元，用于开展预决算、绩效评价等培训工作，参加培训的人数650人，内容为开展预决算、绩效评价培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
南县财政局2022年度政府采购支出总额19.33万元，其中：政府采购货物支出19.33万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。
授予中小企业合同金额19.33万元，占政府采购支出总额的100%。其中：授予小微企业合同金额19.33万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%。工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的（占比无法计算）。服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的（占比无法计算）。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
为进一步规范财政资金管理，切实提高财政资金使用效益，根据预算绩效管理要求，南县财政局成立了分管财务领导任组长的部门整体支出绩效自评工作小组，组织对本部门对整体支出及项目支出进行绩效评价，涉及2022 年度整体支出2862.78万元，项目支出793.75万元，形成了自评报告。从评价情况来看，资金管理合理合规，资产管理按政策及时登记、及时清理、责任到，严格三公经费管控，节约日常公用开支，内部管理制度制定及时、完善，项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，整体支出及项目绩效总目标和阶段性目标完成情况良好。
（二）部门决算中整体支出、项目支出绩效自评结果。
2022 年，南县财政局切实履行参谋辅政、运转保障职能，不断提升政务服务效能，为全县高质量发展做出积极贡献。根据部门整体支出绩效评价指标，部门整体支出绩效得分 99分；根据部门项目支出绩效评价指标，项目支出绩效得分99分，从评价情况来看，预算执行有效，完成情况较好，基本达到预算绩效目标。
（三）以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。
南县财政局2022年无重点项目绩效评价。
注：1、本部门整体支出及项目支出绩效报告已在政府网站公开
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通信费等。
物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。
抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。
第五部分 附件
