南县公安局2023年度部门决算
目 录
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、机关运行经费支出说明
十一、关于一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 部门概况
一、部门职责
南县公安局主要职能是：
1.贯彻执行国家、省、市关于公安警务工作的方针、政策、法律、法规、规章，分析研究全县的社会治安状况，组织、指导全县公安警务工作。
2.加强全县公安民警的教育和管理，制定全县公安民警培训、教育及公安宣传的计划和措施，检查监督落实情况。
3.制定全县公安队伍监督管理工作规章制度，分析队伍状况，实施警务督察；加强对全县公安民警的监督；负责查处全县公安民警违纪案件。
4.掌握影响稳定、危害国内安全和社会治安的情报信息，分析形势，为县委、县政府和上级公安机关决策及时提供信息和依据。
5.组织侦破刑事案件、经济案件、毒品案件，依法打击各类犯罪分子，承担县禁毒工作领导小组办公室的日常工作。
6.对法律、法规、规章规定的场所、特种行业、枪支弹药、危爆物品进行治安管理，依法查处各类治安案件。
7.依法对集会、游行、示威活动和大型群体性活动进行管理。
8.管理110报警指挥系统，处理110报警、群众求助和监督电话，对紧急治安事件和重大紧急情况，实施统一指挥调度。
9.负责组织、指导全县的治安巡逻防控工作，对全县社会治安实施动态管理。
10.指导、监督全县国家机关、社会团体、企事业单位和重点建设工程的安全保卫工作，指导治安保卫委员会等群众性组织的治安工作和队伍建设。
11.负责对全县保安服务公司、内部保安组织、保安培训机构的监督管理。
12.负责对全县计算机信息系统的安全监察和管理。
13.依法管理户籍、居民身份证，对被判管制、拘役、剥夺政治权利的罪犯和监外执行的罪犯执行刑罚；对被宣告缓刑、假释的罪犯实行监督、考查。
14.受理、审核公民出国境申请；受理、审核境外人员签证、证件申请；处理国籍事务；收集、处理出入境情报信息；查处出入境违法活动；负责在南境外人员管理工作；指导宾馆、饭店做好境外人员住宿登记工作。
15.依法管理全县道路交通安全、车辆和驾驶员，处理交通事故，维护全县的道路交通秩序。
16.组织指导全县消防工作，依法进行消防监督。
17.组织实施全县范围内的安全保卫工作。
18.负责看守所、治安拘留所的建设和管理工作。
19.负责全县公安机关装备和后勤工作。
20.负责全县安全防范和遵守公共秩序的宣传工作。
21.承办县委、县人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
南县公安局设置16个内设机构，无二级机构。
内设机构分别是：政工室、督察大队、警务保障室、指挥中心、法制室、刑事侦查大队、治安管理大队、经济犯罪侦查大队、禁毒大队、国内安全保卫大队、社会化禁毒办、市局网技支队派驻南县网技大队、网安大队、情报中心、巡特警大队、人口与出入境大队。
（二）决算单位构成。
南县公安局2023年部门决算汇总公开单位构成只包括：南县公安局本级决算。
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
注：以上表格公开见附件
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收入、支出总计18603.76万元，与上年相比，收入、支出总计各增加450.21万元，增长2.48%，较上年有所增加，主要是因为本年度我局三所合一及派出所基础建设费用有所增加。
二、收入决算情况说明
本年收入合计17490.89万元，其中：财政拨款收入16116万元，占92.14%；其他收入1374.89万元，占7.86%。
2023年收入决算与上年相比，减少662.66万元，下降3.65%，主要原因是认真贯彻落实厉行节约要求，从严控制日常经费开支，严格控制公用经费开支。
三、支出决算情况说明
本年支出合计18600.23万元，其中：基本支出7504.97万元，占40.35%；项目支出11095.26万元，占59.65%；2023年支出决算与上年相比，增加1522.91万元，增长8.92%，主要是因为本年度我局三所合一及派出所基础建设费用较上年有所增加。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收入、支出总计16116万元，与上年相比，财政拨款收入、支出总计各增加1885.54万元，增长13.25%，主要是因为本年度我局三所合一及派出所基础建设费用较上年有所增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出161116万元，占本年支出合计的86.64%。与上年相比，财政拨款支出增加1885.54万元，增长13.25%，主要原因是本年度我局三所合一及派出所基础建设费用较上年有所增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出16116万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）170.75万元，占1.06%；公共安全支出（类）15093.23万元，占93.66%；文化旅游体育与传媒支出（类）13.97万元，占0.09%；社会保障和就业支出（类）421.21万元，占2.61%；卫生健康支出（类）148.36万元，占0.92%；农林水支出（类）23万元，占0.14%；自然资源海洋气象等支出（类）8万元，占0.05%；住房保障支出（类）222.48万元，占1.38%；灾害防治及应急管理支出（类）15万元，占0.09%（说明：因四舍五入导致明细合计与财政拨款支出总数存在尾数差。）
（三）财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算为7281.21万元，支出决算为16116万元，完成年初预算的100%。其中：
1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为18万元，决算数大于预算数，主要原因是相关支出类款项进行了调整。
2、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）组织事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为12万元，决算数大于预算数，主要原因是相关支出类款项进行了调整。
3、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）组织事务（款）信访事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为4.5万元，决算数大于预算数，主要原因是相关支出类款项进行了调整。
4、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）组织事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为13.5万元，决算数大于预算数，主要原因是相关支出类款项进行了调整。
5、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于预算数，主要原因是相关支出类款项进行了调整。
6、一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5.33万元，决算数大于预算数，主要原因是相关支出类款项进行了调整。
7、一般公共服务支出（类）税收事务（款）其他财政事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.64万元，决算数大于预算数，主要原因是相关支出类款项进行了调整。
8、一般公共服务支出（类）税收事务（款）其他税收事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于预算数，主要原因是相关支出类款项进行了调整。
9、一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5.78万元，决算数大于预算数，主要原因是相关支出类款项进行了调整。
10、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为93万元，决算数大于预算数，主要原因是相关支出类款项进行了调整。
11、一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）质量安全监管（项）。
年初预算为0万元，支出决算为8万元，决算数大于预算数，主要原因是相关支出类款项进行了调整。
12、公共安全支出（类）公安（款）行政运行（项）。
年初预算为4630.17万元，支出决算为5333.55万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数，主要原因是相关支出类款项进行了调整。
13、公共安全支出（类）公安（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为1090万元，支出决算为802.77万元，完成年初预算的73.65%，决算数大于预算数，主要原因是相关支出类款项进行了调整。
14、公共安全支出（类）公安（款）执法办案（项）。
年初预算为0万元，支出决算为127.49万元，决算数大于预算数，主要原因是相关支出类款项进行了调整。
15、公共安全支出（类）公安（款）特别业务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为8498.64万元，决算数大于预算数，主要原因是相关支出类款项进行了调整。
16、公共安全支出（类）公安（款）特勤业务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为91.65万元，决算数大于预算数，主要原因是相关支出类款项进行了调整。
17、公共安全支出（类）公安（款）其他公安支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为230.12万元，决算数大于预算数，主要原因是相关支出类款项进行了调整。
18、公共安全支出（类）司法（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为9万元，决算数大于预算数，主要原因是相关支出类款项进行了调整。
19、文化旅游体育与传媒支出（类）新闻出版电影（款）出版发行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于预算数，主要原因是相关支出类款项进行了调整。
20、文化旅游体育与传媒支出（类）新闻出版电影（款）其他新闻出版电影支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3.97万元，决算数大于预算数，主要原因是相关支出类款项进行了调整。
21、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款)行政单位离退休（项）。
年初预算为704.04万元，支出决算为11.83万元，决算数小于预算数，主要原因是相关支出类款项进行了调整。
22、社会保障和就业支出（类）新闻出版电影（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为296.73万元，支出决算为296.73万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数，主要是因为是认真贯彻落实厉行节约要求，从严控制经费开支。
23、社会保障和就业支出（类）行政单位离退休（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为148.37万元，支出决算为0万元，决算数小于预算数，主要是因为是认真贯彻落实厉行节约要求，从严控制经费开支。
24、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其死亡抚恤（项）。
年初预算为0万元，支出决算为71.84万元，决算数大于预算数，主要原因是相关支出类款项为当年突发特有支出。
25、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为41.05万元，支出决算为40.8万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数，主要是因为是认真贯彻落实厉行节约要求，从严控制经费开支。
26、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为148.37万元，支出决算为148.37万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数，主要是因为是认真贯彻落实厉行节约要求，从严控制经费开支。
27、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为23万元，决算数大于预算数，主要原因是相关支出类款项进行了调整。
28、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为8万元，决算数大于预算数，主要原因是相关支出类款项进行了调整。
29、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为222.48万元，支出决算为222.48万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。
30、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2万元，决算数大于预算数，主要原因是相关支出类款项进行了调整。
31、灾害防治及应急管理支出（类）消防救援事务（款）其他消防救援事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为13万元，决算数大于预算数，主要原因是相关支出类款项进行了调整。
32、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2484.23万元，决算数大于预算数，主要原因是相关支出类款项进行了调整。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出7474.97万元，其中：
人员经费4820.89万元，占基本支出的64.49%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；
公用经费2654.08万元，占基本支出的35.51%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为29.2万元，支出决算为27万元， 完成预算的92.47%，其中：
1、因公出国（境）费预算0万元，支出决算0万元，（因预算数为0，无法计算预算完成率）。
决算数等于预算数，主要是因为今年未安排出国出境。
与上年相比无变化，主要是因为今年及去年均未安排出国出境。
2、公务用车购置及运行维护费预算22万元，支出决算19.89万元，完成预算的90.41%，其中：
（1）公务用车购置费预算0万元，支出决算0万元，（因预算数为0，无法计算预算完成率）。
决算数等于预算数，主要是因为我单位公务用车购置费预算没有安排，实际也没有发生此项支出。
与上年相比无变化，主要是因为我单位公务用车购置费本年与上年均没有发生此项支出。
（2）公务用车运行维护费预算22万元，支出决算19.89万元，完成预算的90.4%，
决算数小于预算数，主要是因为我单位厉行节约，严格控制“三公”经费，大力压减公务用车运行费.
与上年相比减少1.25万元，下降5.93%， 主要是因为我单位厉行节约，严格控制“三公”经费，大力压减公务用车运行费。
3、公务接待费预算7.2万元，支出决算7.11万元，完成预算的98.75%。
决算数小于预算数，主要是因为我单位认真贯彻落实厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。
与上年相比减少0.29万元，下降3.96%， 主要是因为我单位认真贯彻落实厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算19.89万元，占73.67%，公务接待费支出决算7.11万元，占26.33%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务用车购置费及运行维护费支出决算19.89万元，其中：
（1）公务用车购置费决算0万元，单位本级本年更新公务用车4辆，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为53辆。
（2）公务用车运行维护费决算19.89万元，主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为53辆。
3、公务接待费支出决算7.11万元，
其中：其他国内公务接待支出7.11万元。本单位2023年共接待国内公务接待批次58个、接待人次566人次（不包括陪同人员）。主要是用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
南县公安局2023年没有使用政府性基金预算财政拨款安排的收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
南县公安局2023年没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。
十、关于机关运行经费支出说明
南县公安局2023年度机关运行经费支出2654.08万元。比上年决算数减少286.20万元。下降9.73%，主要是因为我单位认真贯彻落实厉行节约要求，从严控制日常经费开支。
十一、关于一般性支出情况说明
南县公安局2023年开支会议费4.74万元，用于召开全局民警工作会议，人数178人，内容为2023年公安工作总结，2024年公安工作部署，老干重阳会议，内容为老干表彰及慰问；开支培训费4.66 万元，用于开展全局民警业务培训，人数189人，内容为分警种业务培训； 2023年本部门未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
南县公安局2023年支出总额5141.35万元，其中：政府采购货物支出772.96万元；政府采购工程支出3711.8万元；政府采购服务支出656.6万元。授予中小企业合同金额5141.35万元，占政府采购支出总额的100%。
其中：授予小微企业合同金额5141.35万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的15.03%。工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的72.2%。服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的12.77%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆53辆，其中，执法执勤用车53辆、单价 100 万元(含)以上设备（不含车辆）1台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
为进一步规范财政资金管理，切实提高财政资金使用效益，根据预算绩效管理要求，南县公安局成立了分管财务领导任组长的部门整体支出绩效自评工作小组，组织对本部门对整体支出及项目支出进行绩效评价，涉及2023年度整体支出17490.89万元，项目支出1090万元，形成了自评报告。从评价情况来看，资金管理合理合规，资产管理按政策及时登记、及时清理、责任到人，严格三公经费管控，节约日常公用开支，内部管理制度制定及时、完善，项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，整体支出及项目绩效总目标和阶段性目标完成情况良好。
（二）部门决算中整体支出、项目支出绩效自评结果
2023年，南县公安局切实履行参谋辅政、运转保障职能，不断提升政务服务效能，为全县高质量发展做出积极贡献。根据部门整体支出绩效评价指标，部门整体支出绩效得分 91分；根据部门项目支出绩效评价指标，项目支出绩效得分 93分，从评价情况来看，预算执行有效，完成情况较好，基本达到预算绩效目标。
（三）以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果
南县公安局2023年无重点项目绩效评价。
注：1、本部门整体支出及项目支出绩效报告已在政府网站公开
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”“上级补助收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
公共安全支出（类）：是指用于内卫、消防等武装警察部队的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
文化体育与传媒支出（类）：是指用于文化、文物、体育、新闻出版广播影视等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
自然资源海洋气象等支出（类）：是指用于自然资源、海洋、测绘、气象等公益服务事业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
灾害防治及应急管理支出（类）：是指用于反映政府用于自然灾害防治、安全生产监管及应急管理等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
咨询费：反映单位咨询方面的支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通信费等。
物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。
被装购置费：反映法院、检察院、政府各部门以及军队（含武警）的被装购置支出。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。
抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。
医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。
奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。
其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
专用设备购置：反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等，以及按规定提取的修购基金。
其他资本性支出：反映上述科目中未包括的资本性支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
