目   录

 

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、关于一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2025年度预算绩效情况的说明

第四部分   名词解释

第五部分   附件

 

第一部分  部门概况

一、部门职责

1、宣传贯彻实施国家及省、市有关自然保护区和湿地公园保护管理的法律法规和政策。

2、制定和实施自然保护区和湿地公园的各项管理制度，行使自然保护区和湿地公园的各项管理职能。综合协调管理范围内水务、渔政、国土资源、环境保护和社会治安等工作。

3、组织编制自然保护区和湿地公园的发展计划、规划，实施自然保护区和湿地公园的功能建设。按照自然保护区规划核心区、缓冲区、试验区，设置项目标志标牌和必要的防护措施。

4、组织实施自然保护区和湿地公园内自然资源的调查、监测和保护工作，救护和处理送交的野生动植物及其产品。负责自然保护区和湿地公园内修复建设项目的策划及获准后的组织实施。

5、组织开展自然保护区和湿地公园法规政策宣传教育和自然资源展示，向社会公示自然保护区和湿地公园地理地图和界线。

6、负责自然保护区和湿地公园综合管理、日常巡查管护，行使自然保护区法律法规赋予的执法权，配合各部门联合执法。

7、负责自然保护区和湿地公园的合理利用工作，规范自然保护区和湿地公园旅游秩序，组织开展观光旅游。

8、完成县委、县政府交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

益阳南洞庭湖自然保护区南县管理局设置5个内设机构，无二级机构。

内设机构分别是：综合股、资源保护股、宣传教育股、舵杆洲管理站、天星洲管理站。

（二）决算单位构成。

益阳南洞庭湖自然保护区南县管理局2025年部门决算汇总公开单位构成只包括：益阳南洞庭湖自然保护区南县管理局本级决算。

 

 

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

注：以上表格公开见附件

 

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收入、支出总计2561.46万元，与上年相比，收入、支出总计各减少1727.83万元，下降40.28%，主要是因为项目减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计2560.76万元，其中：财政拨款收入2378.24万元，占92.87%；其他收入182.52万元，占7.13%。

2025年收入决算与上年相比，减少1726.07万元，下降40.26%，主要是因为项目减少。

三、支出决算情况说明

本年支出合计2560万元，其中：基本支出375.5万元，占14.67%；项目支出2184.51万元，占85.33%。

2025年支出决算与上年相比，减少1728.59万元，下降40.31%，主要是因为项目减少。

说明：因四舍五入导致支出明细合计与支出总数存在尾数差。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入、支出总计2378.94万元，与上年相比，财政拨款收入、支出总计各减少1833.55万元，下降43.53%，主要是因为项目减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2025年度财政拨款支出2377.48万元，占本年支出合计的92.87_%。与上年相比，财政拨款支出减少1834.31万元，下降43.55%，主要原因是项目减少导致收支减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2025年度财政拨款支出2377.48万元，主要用于以下方面：：一般公共服务支出（类）176.95万元，占7.44%；社会保障和就业支出（类）97.8万元，占4.11%；卫生健康支出（类）11.65万元，占0.49%；节能环保支出（类）438.57万元，占18.45%；城乡社区支出（类）30.9万元，占1.3%；农林水支出（类）1436.41万元，占60.42%；自然资源海洋气象等支出（类）163.08万元，占6.86%；住房保障支出（类）17.12万元，占0.72%；灾害防治及应急管理支出（类）5万元，占0.21%

 

（三）财政拨款支出决算具体情况

2025年度财政拨款支出年初预算为898.83万元，支出决算为2377.48万元，完成年初预算的264.51%。其中：

1、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为181.88万元，支出决算为176.95万元，完成年初预算的97.29%，决算数小于年初预算数的主要原因是本年有2名职工退休。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为23.72万元，支出决算为23.72万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是本单位严格执行预算。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为65.25万元，决算数大于年初预算数的主要原因是增加退休职工事业退休金与企业退休金差额补助。

4、社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）城市特困人员救助供养支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为6万元，决算数大于年初预算数的主要原因是增加困难帮扶预算。

5、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为2.84万元，支出决算为2.84万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是本单位严格执行预算。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2.33万元，决算数大于年初预算数的主要原因是事业单位医疗预算调整。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为9.32万元，决算数大于年初预算数的主要原因是事业单位医疗预算调整。

8、节能环保支出（类）自然生态保护（款）自然保护地（项）。

年初预算为0万元，支出决算为15万元，决算数大于年初预算数的主要原因是项目增加。

9、节能环保支出（类）自然生态保护（款）其他自然生态保护支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为187.51万元，决算数大于年初预算数的主要原因是项目增加。

10、节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为236.06万元，决算数大于年初预算数的主要原因是项目增加。

11、城乡社区支出（类）城乡社区规划与管理款（款）城乡社区规划与管理（项）。

年初预算为0万元，支出决算为30.9万元，决算数大于年初预算数的主要原因是增加城乡社区规划与管理预算。

12、农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为9.81万元，决算数大于年初预算数的主要原因是上年项目结转。

13、农林水支出（类）农业农村（款）农业生态资源保护（项）。

年初预算为0万元，支出决算为178.22万元，决算数大于年初预算数的主要原因是项目增加。

14、农林水支出（类）农业农村（款）渔业发展（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2.31万元，决算数大于年初预算数的主要原因是上年项目结转。

15、农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.1万元，决算数大于年初预算数的主要原因是增加该类预算。

16、农林水支出（类）林业和草原（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.28万元，决算数大于年初预算数的主要原因是上年项目结转。

17、农林水支出（类）林业和草原（款）湿地保护（项）。

年初预算为673.28万元，支出决算为1157.7万元，完成年初预算的174.95%，决算数大于年初预算数的主要原因是项目增加。

18、农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）。

年初预算为0万元，支出决算为30万元，决算数大于年初预算数的主要原因是增加防灾减灾项目。

19、农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为54.99万元，决算数大于年初预算数的主要原因是项目增加。

20、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为163.08万元，决算数大于年初预算数的主要原因是项目增加。

21、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为17.12万元，支出决算为17.12万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是本单位严格执行预算。

22、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是增加应急管理项目支出预算。

说明：因四舍五入导致明细合计与财政拨款支出总数存在尾数差。  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出375.5万元，其中：

人员经费353.93万元，占基本支出的94.26%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助；

公用经费21.57万元，占基本支出的5.74%，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、工会经费、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元， （因预算数为0，无法计算预算完成率），其中：

1、因公出国（境）费预算0万元，支出决算0万元，（因预算数为0，无法计算预算完成率）。

主要是因为严格控制“三公”经费支出，今年未安排出国出境

与上年相比无变化，主要是因为严格控制“三公”经费支出，今年及去年均未安排出国出境。

2、公务用车购置及运行维护费预算0万元，支出决算0万元，（因预算数为0万元，无法计算预算完成率），其中：

（1）公务用车购置费预算0万元，支出决算0万元；

决算数等于预算数，主要是因为我单位公务用车购置费预算没有安排，实际也没有发生此项支出。

与上年相比无变化，主要是因为我单位公务用车购置费本年与上年均没有发生此项支出。

（2）公务用车运行维护费预算0万元，支出决算0万元；

决算数等于预算数，主要是因为我单位没有公务车辆，公务用车运行维护费预算为公务租车费，决算数列支其他交通费用科目。

与上年相比无变化，主要是因为我单位没有公务车辆，公务用车运行维护费支出与上年均没有发生此项支出。

3、公务接待费预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0%。

决算数小于预算数，主要是因为认真贯彻落实厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。

与上年相比减少1.78万元，下降100%， 主要是因为认真贯彻落实厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，，公务接待费支出决算0万元。因“三公”经费为0，无法计算占比情况。其中：

1、因公出国（境）费支出决算0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，其中：

（1）公务用车购置费决算0万元，本年更新公务用车0辆，截止2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（2）公务用车运行维护费决算0万元，截止2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待批次0个、接待人次0人次，主要是认真贯彻落实厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，未发生接待支出。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

益阳南洞庭湖自然保护区南县管理局2025年没有使用政府性基金预算财政拨款安排的收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

益阳南洞庭湖自然保护区南县管理局2025年没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

十、关于机关运行经费支出说明

益阳南洞庭湖自然保护区南县管理局不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。

十一、关于一般性支出情况说明

益阳南洞庭湖自然保护区南县管理局2025年开支会议费0万元； 开支培训费0万元；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明

益阳南洞庭湖自然保护区南县管理局2025年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的（占比无法计算）。其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的（占比无法计算）。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的（占比无法计算）。工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的（占比无法计算）。服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的（占比无法计算）

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2025年度预算绩效情况的说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

 为进一步规范财政资金管理，切实提高财政资金使用效益，根据预算绩效管理要求，益阳南洞庭湖自然保护区南县管理局成立了分管财务领导任组长的部门整体支出绩效自评工作小组，组织对本部门对整体支出及项目支出进行绩效评价，涉及2025年度整体支出2560万元，项目支出2184.51万元，形成了自评报告。从评价情况来看，资金管理合理合规，资产管理按政策及时登记、及时清理、责任到，严格三公经费管控，节约日常公用开支，内部管理制度制定及时、完善，项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，整体支出及项目绩效总目标和阶段性目标完成情况良好。

（二）部门决算中整体支出、项目支出绩效自评结果

 2025年，益阳南洞庭湖自然保护区南县管理局紧紧围绕“工业强、农业优、三产活、项目兴、生态好”的十五字方针和“一线一海一基地”的战略目标，统筹推进了湿地保护、生态修复、科普宣教、绿色发展等工作，深入宣传了生态文明建设成果，为全县高质量发展做出积极贡献。根据部门整体支出绩效评价指标，部门整体支出绩效得分90分；根据部门项目支出绩效评价指标，项目支出绩效得分89分，从评价情况来看，预算执行有效，完成情况较好，基本达到预算绩效目标。

（三）以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果

益阳南洞庭湖自然保护区南县管理局2025年无重点项目绩效评价。

 

第四部分   名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

 

第五部分   附件

1、 益阳南洞庭湖自然保护区南县管理局2025年度部门决算表.xlsx