一、专项概况

（一）部门职能

县全民健身服务中心是南县文化旅游广电体育局的副科级二级机构，属财政全额拨款事业单位。主要职责是：负责指导全民健身运动项目的发展、普及和提高；负责培训、推广和开发体育健身项目；配合做好重大体育活动的组织实施工作；协助做好体育项目裁判员、教练员及运动员的培训工作。目前全民健身服务中心拥有可容纳3800人丙级体育馆一个，乒羽馆一个，注册体育协会20个及多个体育健身俱乐部及健身站点。

（二）专项资金基本情况

南县全民健身服务中心参与绩效评价的项目共2个，项目支出21.56万元。其中：

1、群体活动：用于支持群众身边的健身赛事，组织群众身边的健身指导，鼓励和支持县直体育社会组织根据地方特色和群众需求，开展形式多样全民健身赛事活动，打造品牌赛事。

2、体育协会经费：用于各体育协会赛事的举办、运动技能的部训、各地市协会间交流。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的：落实项目实施情况，检验项目投入是否达到预期目标，总结分析问题，强化项目资金管理，进一步提升预算项目作用成效。

（二）资金到位情况：2020年部门预算专项资金共计26万元，实际到位资金26万元，资金到位率100%。

（三）资金使用情况：专项资金共计支出21.56万元，全部用于各项工作的开展。

（四）项目组织情况分析：成立了绩效评价小组，对有关文 件进行了科学分析研究，制定了绩效评价方案。评价小组采用查阅凭证和资料、审计等形式进行考评。根据考评情况，对收集的资料进行整理、汇总分析，并依据前期制定的绩效评价指标体系进行了评分，形成综合报告。

（五）项目管理情况分析：在项目资金使用管理上，我们一直按照国家财经法规和内部财务管理制度的规定开支。资金结付有完整的审批程序和手续，严格按照财经制度的有关要求，做到专款专用，单位分管领导对资金的使用进行全程监督，保证资金使用的合规性。资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。为确保专项顺利实施而制度了制度和措施，如《2020年财务管理办法》、《专项资金管理度》、《联审会签制度》等。

三、项目绩效情况

（一）项目决策情况分析

以上2个专项都是在本中心业务范围内十分重要的专项工作，设立专项预算必要且必须。对业务工作的开展起到了不可替代的保障作用。

积极开展群众体育活动，进一步推进全民健身工作。一是组织参加了益阳市第二十届大众运动会社区篮球赛、益氧跑、网球等6个体育项目任务，其中承办了2020年益阳市中老年太极拳比赛；二是主办南县第十二个8月8日健康跑及全民健身日公益体彩系列活动，如：南县第二届“建设杯”竞技垂钓比赛、南县2020“百城康琪”羽毛球比赛、南县经开区篮球赛、南县干职工七夕联谊晚会、南县第六届职工气排球比赛、南县“阳光景岸杯”第三届象棋公开赛等；三是配合办好县内重大赛事，如：南县金融系统“农商银行杯”第二届职工气排球比赛、益阳市生态环境系统干部职工南县赛区篮球赛、南县科干班气排球比赛、南县文旅广体局和南县财政局两个单位的趣味运动会等；四是组织参与了省、市主办的活动，如：2020年湖南省体育局气排球邀请赛、湖南省2020年湖南省健身气功赛、2020年湖南省第十届老年人钓鱼比赛、2020年“公益体彩 赢在社区”湖南省首届全球类趣味体育竞技社区争霸赛、益阳市创建全民运动健身模范市推进会暨益阳市“全民健身日”系列活动等，五是参与了2020年中国新能源汽车拉力锦标赛、2020年“三湘悦动·洞庭奔跑”定向越野活动等。

组织开展国民体质监测工作及发放全民健身工程器材，进一步改善乡村公共体育设施。一是完成了2020年湖南省国民体质监测南县站的目标任务，免费为群众提供科学的个人体质监测和监测报告，指导群众科学健身。二是完成了2020年湖南省体育彩票公益金资助我县全民健身工程的健身路径10套的发放。

引导扶植体育协会，体育俱乐部开展工作，进一步夯实基层健身队伍。一是加强对广场舞、拉丁舞、篮球等队伍的业余训练，指派专业的指导老师进行培训；二是启动了康海琪俱乐部篮球培训、威和体育羽毛球培训、飞扬俱乐部足球培训；三是利用假期间组织开展了游泳、武术、跆拳道、篮球免费培训班，培训人员达1000余人。

（二）项目管理情况分析

在资金使用和管理上，采取审批报销制度。先开展工作，再凭票据经审批后报销经费。重大事项和重要工作，须经过中心班子会议研究，先期制定资金使用预算。在总体不超支的情况下，最大限度的保障了工作开展。

（三）综合评价

2020年南县全民健身服务中心各专项预算资金，在原预算口径内，资金使用效率高，管理严谨，财务手续健全。最大限度的起到了保障业务开展需要。对全县体育事业的发展和全县的经济增长做出了一定的贡献，取得了良好的社会效益。

四、存在的问题

（一）对于绩效评价的认识不够深入，把预算绩效简单等同于工作目标、工作考核和业务管理。

（二）绩效目标和指标往往根据项目实际完成情况制定，对项目执行过程有效约束不够，存在一定的偏差。

（三）报账支出额度不够，造成专项资金报账不及时，导致专项资金结余并收取而不能支付。

五、意见及建议

配套资金严重不足，行政经费缺口较大，导致工作起来较被动，建议增加我中心每月的报账支出额度，提高专项资金的使用。在今后的工作中，在上级部门的大力支持下，我们将采取有力措施，加大资金争取力度，严格财务管理、节约开支，有序推进体育工作发展，为老百姓谋福利，为我县经济社会发展稳定和谐做出积极贡献。

南县全民健身服务中心

2021年3月24日