南县文化馆2024年整体支出绩效评价报告
按照《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）和《南县财政局关于做好2024年度预算绩效自评工作的通知》等文件精神要求，为进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，强化部门支出责任，提高财政资金使用效益，我单位高度重视，成立了以馆长为组长的预算绩效评价工作小组，参照有关财政支出绩效自评指标体系，对2024年度我单位整体支出进行自评，现将有关情况报告如下：
一、基本情况
（一）单位基本情况
南县文化馆是县财政局全额拨款单位，现有人员35人，其中在职14人，退休21人。
（二）主要职责
运用各种文化艺术资源，组织开展群众文化艺术活动，丰富群众精神文化生活；组织好业余文艺群体建设，辅导、培训业余文艺骨干，组建多种门类的业余文艺团队，开展群众性文艺创作活动；积极开展群众文化理论研究，有计划地进行群众文化调研；开展南县非物质文化遗产保护工作，搜集、整理、保护民族民间文化艺术遗产，建立健全群众文化艺术档案；加强对乡镇，社区、企事业、机关、学校、文化站的文化工作指导和文化活动辅导；贯彻执行党和国家的文化方针政策和法律，弘扬中华优秀传统文化，弘扬时代主旋律。
二、部门整体支出管理和使用基本情况
1、2024年决算总收入318.67万元，比上年增加40.51万元，增长14.56%。其中：一般预算内拨款270.79万元，其他收入47.88万元。
2、2024年决算总支出318.48万元，比上年增加40.27万元，增长14.47%。其中：基本支出162.04万元，占总支出的50.88%；项目支出156.44万元，占49.12%。
3、2024年支出预算180.1万元，年初预算完成率176.84%。
三、部门整体支出绩效目标
1、目标设定：按上级主管部门绩效考核的个性指标按要求设置，加强单位管理，严格落实各项制度，力争2024年度考评优秀。
2、收入支出管理：（1）根据年初预算编制制定实施计划组织实施、严格按照批复执行预算。（2）加强财务管理制度和会计核算等管理制度，加强内部控制制度的建设和内部风险评估及防控，定期对资金绩效执行情况进行监控；一切支出按照国家财经法规和财务管理制度规定以及专项资金管理办法的规定办理，财务人员认真审核每笔业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。健全会计核算，依照规定进行会计处理，保证会计指标的口径一致。支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占挪用、虚列支出等情况。（3）按照政府信息公开的有关规定及时公开相关预决算信息。
3、资产管理方面：为加强资产管理，制定了本所资产管理制度，规范了固定资产的采购、使用、处置等工作，固定资产财务管理合规、账实相符、处置规范。
4、预决算公开：按照县级财政部门的统一要求，我单位在政府门户网站上进行了预决算公开。
四、绩效目标完成情况
本馆较好地完成了各项目标任务，做到了高效使用财政预算资金，保障了南县文化馆管理工作顺利运行。
1、健全各项规章制度，严格规范收支流程，依法做好免费开放及免费培训等管理工作，凡符合免费培训条件的应收尽收。
2、组织开展好各项活动：
（1）开展春节系列文化活动，主要开展了义务送春联活动，送戏下乡活动，元宵灯谜竞猜活动等，腊月间开展了南县2024迎新年演艺惠民送戏下乡，开展了南县文化志愿服务•书法家义务送春联，南县地花鼓元宵展演活动。活动达5万多人次。重点主办2024年南县元宵非遗展演活动和元宵灯谜竞猜活动，2月19日举行“我们的节日·元宵”2024年南县非遗传承文明实践活动启动仪式，全县12个乡镇的南县地花鼓、舞龙舞狮、威风锣鼓、彩莲船等特色民俗非遗演出轮番上演，吸引了数万名市民和游客前来，同庆祝龙年新春，共享独具南县特色的地花鼓非遗文化和精彩龙狮“大戏”。2月24日在南华北路、赤水广场、南洲东路沿街举办了2024年大型元宵灯谜竞猜活动
（2）2024年国庆前夕，举办了强国复兴有我，舞出时代风采，“农商银行杯”南县第四届广场舞大赛，历时近1个月，先后经过分城区、乡镇的选拔赛，共选出24支队伍在县城琴湖公园进行决赛。
（3）全年组织举办群众文化活动10多场；开展“文化馆服务宣传周活动”，开展线上、线下宣传推广活动，以“礼赞新时代、奋进新征程”为主题，开展南县书法、美术、摄影展，以“艺宣二十大·奋进新时代”为主题，开展2024年度“文化馆服务宣传周”南县广场舞展演；
（4）开展了南县2024年“文化和自然遗产日”宣传展示活动和南县非遗购物节活动。通过LED宣传车、宣传栏、现场视频播放开展非遗宣传，展示南县非物质文化遗产；组织《中华人民共和国非物质文化遗产法》和我县国家级、市级、县级非遗保护项目宣传展板和印放非遗宣传单。现场发放“文化和自然遗产日”宣传单 500余份，参加人数近5000人次；
（5）6月份通过文化和自然遗产日广泛宣传我县非物质文化遗产项目，采取临街发放资料、利用电子显示屏、宣传栏、宣传车、易拉宝、电视报道与展播等形式进行广泛宣传；
（6）搞好文化馆免费开放工作，完善免费开放场馆预约制度，常年开展了广场舞培训班，二胡培训班、中国舞培训班、书法培训班、地花鼓培训班、摄影培训班、旗袍表演培训班等系列免费文艺培训40多期，人次3万多人次；
（7）组织开展暑假少儿免费培训班，有硬笔书法班、音乐（葫芦丝）班、少儿硬笔书法班、少儿美术班等，培训学员近500人次；为助力乡村振兴，组织开展“播撒艺术种子 助力乡村振兴”2024年白吟浪村暑假免费少儿艺术培训班。设有美术、舞蹈课程，培训学员100人次。组织开展南洲村书法培训活动，培训学员80人次。
（8）积极组织参加省市各类培训班。积极组织参加省市各类培训班。3月，派人到衡阳参加了2024年湖南省文化（群艺）馆馆长培训班、2024年全省艺术摄影创作会议暨创作培训班活动，
积极组织参加第八届湖南艺术节，选送节目以国家级非遗项目——南县地花鼓表演形式编排的一个具有湖乡特色的广场舞《花鼓风》，荣获湖南艺术节“三湘群星奖”最佳奖。通过这次活动，让群众近距离体验非遗项目的魅力，进一步激发广大群众热爱优秀传统文化的热情。组织编排的舞蹈《运河回想》参加省教育系统艺术节获省级金奖，并代表南县参加了益阳市春节晚会演出。组织编印专业刊物《南县地花鼓》第四期。
（9）利用国家级非物质文化遗产项目——南县地花鼓专题展览、非遗培训教室、非遗研学基地免费对外开放提升全民参与度，全年参观学习群众近2万余人次，参观团队20多个；利用南县职业中等专业学校、南县实验幼儿园两个非遗传承示范基地，让地花鼓成为校园文化建设的一部分将地花鼓融入到学校的文化活动和课程体系中。开展非遗产培训班10多场，培训学员200多人次。
（10）搞好非遗传承工作。2024年，南县新增1个省级非遗项目保护单位—南县南洲王肉类食品有限公司，新增3名省级非遗传承人；申报省级非遗工坊示范点1个；申报市级代表性项目2个及代表性传承人4人；新评定县级非遗代表性项目5个，县级代表性传承人7人，县级非遗工坊6个，县级非遗传承示范基地5；至2024年12月止南县共有非遗项目19个，其中国家级项目1个、省级项目2个、市级项目6个，县级项目10个；项目代表性传承人47人，其中省级代表性传承人3人、市级代表性传承人8人、县级传承人36人。
五、部门整体支出或项目实施情况分析
2024年初财政预算资金合计180.1万元，2024年资金到位318.67万元；资金使用支付了318.48万元；我单位根据年初预算编制及时制定实施计划组织实施，严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，严格遵守各项规章制度，严格控制各项费用的支出，特别是“三公”经费的支出。在专项经费支出上，我单位力争做到专款专用，按照项目实施计划的进度情况进行资金分配。实行先有预算、后有执行，严格做到“用钱必问效、无效必问责”。项目组织和项目管理都按年初预算及制定的计划按步进行整体执行到位，资金管理到位，社会满意度高，整体评价92分，具体自评如附表中。
六、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的。严格落实《中华人民共和国预算法》及省、市、县绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益。
（二）绩效评价工作过程。前期准备工作有序进行，组织实施和分析评价按步进行。
（三）主要绩效及评价结论
1、经济性分析。成本（预算）控制情况良好，严格按过紧日子的要求节约支出。
2、效率性分析。按预算如期100%完成本年度支出计划，“三公”经费控制率100%，完成上级下达其他的各项任务。
3、效益性分析。本年度开展10多项活动，为南县经济发展带来巨大社会和经济效益。
从上可得：从经济性分析、效率性分析、效益性分析三方面来看，预算配置控制较好，预算执行比较到位，预算完成率达到100%，评为优。预算管理基本合理，制度执行总体有效，圆满完成全年的工作任务。
七、存在的问题
自身监督管理制度还有待健全，某些方面制度执行水平有待进一步提高，预算编制有待更加细化、精准。
八、有关建议
一是科学制定年度绩效目标。年度绩效目标应结合单位职能、年度工作重点，细化量化可操作、可考核的绩效目标。制订《事业单位内部控制制度》，形成完整的内控体系，完善项目管理制度，拟定相关考核办法包括工作目标量化管理及考核办法、文化宣传考核督查办法等；建立完善的绩效目标计划、实施、执行、检查、反馈、奖惩系统；
二是根据绩效目标，合理编制年度预算。结合上一年度预算执行情况及本年度预算收支变化因素，根据部门具体绩效目标，科学编制本年度预算，力求精准，尽量减少调项和追加，保持预算执行的严肃性。
九、其他需要说明的问题。
无。
