南县特殊教育学校2022年度部门决算
目 录
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、关于一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 部门概况
一、部门职责
1、贯彻执行党和国家有关教育工作的路线、方针、政策、法律法规和重要指示精神。
2、研究提出全县特殊教育改革和发展战略,编制特殊教育事业发展规划,指导、协调和监督规划实施。
3、管理和指导全县特殊教育办学工作。
4、执行落实中央和省、市有关特殊教育工作。
5、指导全县各乡镇送教上门工作和特殊儿童随班就读工作。
二、机构设置及决算单位构成
(一)内设机构设置。
南县特殊教育学校设置2个内设机构,无二级机构。
内设机构分别是:教务处、总务处。
(二)决算单位构成。
南县特殊教育学校单位2022年部门决算汇总单位构成只包括:南县特殊教育学校本级决算。
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
注:以上表格公开见附件
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收入、支出总计1771.92万元,与上年相比,收入、支出总计各增加1515.95万元,增长592.25%,主要是因为南县桂花园学校经费走南县特殊教育学校平台。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计1771.92万元,其中:财政拨款收入1543.93万元,占87.13%;其他收入227.99万元,占12.87%。
2022年收入决算与上年相比,增加1515.95万元,增长592.25%。主要原因是南县桂花园学校经费走南县特殊教育学校平台。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计1771.92万元,其中:基本支出1253.54万元,占70.74%;项目支出518.39万元,占29.26%。
2022年支出决算与上年相比,增加1515.95万元,增长592.25%。主要原因是南县桂花园学校经费走南县特殊教育学校平台。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计均为1543.93万元,与2021年相比,财政拨款收、支总计各增加1287.96万元,增长503.18%。主要原因是南县桂花园学校经费走南县特殊教育学校平台。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出1543.93万元,占本年支出合计的87.13%。与上年相比,财政拨款支出增加1288万元,增长503.18%,主要原因是南县桂花园学校经费走南县特殊教育学校平台。
(二)财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出1543.93万元,主要用于以下方面:一般公共服务支出(类)0万元,占0%;公共安全支出(类)0万元,占0%;教育支出(类)1065.97万元,占69.04%;科学技术支出(类)95.94万元,占6.21%;社会保障和就业支出(类)50.3万元,占3.26%;卫生健康支出(类)4.89万元,占0.32%;节能环保支出(类)0万元,占0%;城乡社区支出(类)308万元,占19.95%;住房保障支出(类)18.84万元,占1.22%。
(三)财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算为98.67万元,支出决算为1543.93万元,完成年初预算的1564.74%。
1、教育支出(类)普通教育(款)高中教育(项)。
年初预算为0万元,支出决算为904.86万元,决算数大于预算数,主要是因为南县桂花园学校经费走南县特殊教育学校平台。
2、教育支出(类)特殊教育(款)特殊学校教育(项)。
年初预算为69.16万元,支出决算为161.11万元,决算数大于预算数,主要是因为南县桂花园学校经费走南县特殊教育学校平台。
3、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。
年初预算为10.58万元,支出决算为49.06万元,决算数大于预算数,主要是因为南县桂花园学校经费走南县特殊教育学校平台。
4、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。
年初预算为5.29万元,支出决算为0万元,决算数小于预算数,主要是因为职业年金由财政统一缴纳。
5、社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项)。
年初预算为1.68万元,支出决算为1.24万元,决算数小于预算数,主要是因为其他各种社会保障费减少。
6、卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)。
年初预算为4.43万元,支出决算为4.89万元,决算数大于预算数,主要是因为南县桂花园学校经费走南县特殊教育学校平台。
7、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。
年初预算为7.53万元,支出决算为18.84万元,决算数大于预算数,主要是因为南县桂花园学校经费走南县特殊教育学校台。
8、科学技术支出(类)科学技术普及(款)其他科学技术普及支出(项)。
年初预算为0万元,支出决算为95.94万元,决算数大于预算数,主要是因为南县桂花园学校经费走南县特殊教育学校平台。
9、城乡社区支出(类)城乡社区管理事务(款)其他城乡社区管理事务支出(项)。
年初预算为0万元,支出决算为308万元,决算数大于预算数,主要是因为南县桂花园学校经费走南县特殊教育学校平台。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出1025.55万元,其中:
人员经费676.71万元,占基本支出的65.99%,主要包括基本工资、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、奖励金、其他对个人和家庭的补助;
公用经费348.84万元,占基本支出的34.01%,主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元,支出决算为0万元,完成预算的比率无法计算,其中:
1、因公出国(境)费预算0万元,支出决算0万元,完成预算的比率无法计算,
决算数等于预算数,主要是因为今年未安排出国出境。
与上年相比无变化,主要是因为今年及去年均未安排出国出境。
2、公务用车购置及运行维护费预算0万元,支出决算0万元,完成预算的比率无法计算,其中:
(1)公务用车购置费预算0万元,支出决算0万元,完成预算的比率无法计算;
决算数等于预算数,主要是因为我单位公务用车购置费预算没有安排和实际也没有发生此项支出。
与上年相比无变化,主要是因为我单位公务用车购置费本年与上年均没有发生此项支出。
(2)公务用车运行维护费预算0万元,支出决算0万元,完成预算的比率无法计算,
决算数等于预算数,主要是因为我单位没有公务车辆,公务用车运行维护费支出预算没有安排和实际也没有发生此项支出。
与上年相比无变化,主要是因为我单位没有公务车辆,公务用车运行维护费支出与上年均没有发生此项支出。
3、公务接待费预算0万元,支出决算0万元, 完成预算的比率无法计算。
决算数等于预算数,主要是因为认真贯彻落实厉行节约要求,从严控制“三公”经费开支。
与上年相比无变化,主要是因为认真贯彻落实厉行节约要求,从严控制“三公”经费开支。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元,占比无法计算,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元,占比无法计算,公务接待费支出决算0万元,占比无法计算。其中:
1、因公出国(境)费支出决算0万元,全年安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。
2、公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元,
其中:(1)公务用车购置费决算0万元,本年更新公务用车0辆,截止2022年12月31日,我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
(2)公务用车运行维护费决算0万元,截止2022年12月31日,我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3、公务接待费支出决算0万元,
其中:其他国内公务接待支出0万元。本单位2022年共接待国内公务接待批次0个、接待人次0人次(不包括陪同人员),主要因认真贯彻落实厉行节约要求,从严控制“三公”经费开支的原因,未发生接待支出。
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
南县特殊教育学校2022年没有使用政府性基金预算财政拨款安排的收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
南县特殊教育学校2022年没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。
十、关于机关运行经费支出说明
南县特殊教育学校2022年度单位性质为财政补助事业单位,部门决算报表没有机关运行经费统计数据。
十一、关于一般性支出情况说明
南县特殊教育学校2022年开支会议费2.19万元, 用于召开特殊教育工作会议,参加会议的人数78人,内容为学生运动会、家长培训会、亲子活动等; 开支培训费5.12万元,用于开展特殊教育教师培训工作,参加培训的人数38人,内容为参加湖南省特殊教育教师培训、融合教育教师培训、骨干教师培训等,未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十二、关于政府采购支出说明
南县特殊教育学校2022年度政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元。
授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的占比无法计算。其中:授予小微企业合同金额0万元,占授予中小企业合同金额的占比无法计算。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的占比无法计算。工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的占比无法计算。服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的占比无法计算。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日,本单位共有车辆0辆,其中,主要领导干部用车0辆,机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
(一)预算绩效管理工作开展情况
为进一步规范财政资金管理,切实提高财政资金使用效益,根据预算绩效管理要求,南县特殊教育学校成立了肖芬任组长的部门整体支出绩效自评工作小组,组织对本部门对整体支出及项目支出进行绩效评价,涉及2022 年度整体支出0万元,项目支出0万元,形成了自评报告。从评价情况来看,资金管理合理合规,资产管理按政策及时登记、及时清理、责任到,严格三公经费管控,节约日常公用开支,内部管理制度制定及时、完善,项目立项程序完整、规范,预算执行及时、有效,绩效目标得到较好实现,绩效管理水平不断提高,整体支出及项目绩效总目标和阶段性目标完成情况良好。
(二)部门决算中整体支出、项目支出绩效自评结果。
2022 年,南县特殊教育学校切实履行参谋辅政、运转保障职能,不断提升政务服务效能,为全县高质量发展做出积极贡献。根据部门整体支出绩效评价指标,部门整体支出绩效得分 96.8分;根据部门项目支出绩效评价指标,项目支出绩效得分 96.8分,从评价情况来看,预算执行有效,完成情况较好,基本达到预算绩效目标。
(三)以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。
南县特殊教育学校2022年无重点项目绩效评价。
注:1、本部门整体支出及项目支出绩效报告已在政府网站公开
第四部分名词解释
财政拨款收入:指本级财政当年拨付的资金。
其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
教育支出(类):是指用于政府教育事务支出,包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
科学技术支出(类):是指用于科学技术方面的支出,包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
社会保障和就业支出(类):是指用于社会保障和就业方面的支出,包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休,指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
卫生健康支出(类):是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出,包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
城乡社区支出(类):是指用于城乡社区事务支出,包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
住房保障支出(类):是指用于住房方面的支出,包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出:指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
工资福利支出:反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资:反映按规定发放的基本工资,包括公务员的职务工资、级别工资;机关工人的岗位工资、技术等级工资;事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资;各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资;军队(武警)军官、文职干部的职务(专业技术等级)工资、军衔(级别)工资、基础工资和军龄工资;军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
津贴补贴:反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金:反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费:反映单位发给职工的伙食补助费,如误餐补助等。
绩效工资:反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费:反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费,不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费:反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
其他社会保障缴费:反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费,残疾人就业保障金,军队(含武警)为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
其他工资福利支出:反映上述项目未包括的人员支出,如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员,公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出:反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。
办公费:反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费:反映单位的印刷费支出。
咨询费:反映单位咨询方面的支出。
水费:反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费:反映单位的电费支出。
邮电费:反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
差旅费:反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费:反映单位日常开支的固定资产(不包括车船等交通工具)修理和维护费用,网络信息系统运行与维护费用,以及按规定提取的修购基金。
租赁费:反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。
会议费:反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费:反映除因公出国(境)培训费以外的各类培训支出。
专用材料费:反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材,农用材料,兽医用品,实验室用品,专用服装,消耗性体育用品,专用工具和仪器,艺术部门专用材料和用品,广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。
劳务费:反映支付给单位和个人的劳务费用,如临时聘用人员、钟点工工资,稿费、翻译费,评审费等。
工会经费:反映单位按规定提取的工会经费。
其他交通费用:反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴,租车费用、出租车费用,飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
税金及附加费用:反映单位提供劳务或销售产品应负担的税金及附加费用,包括营业税、消费税、城市维护建设税、资源税和教育附加等。
其他商品和服务支出:反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助:反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
助学金:反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学(实习)人员生活费,青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴,按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。
奖励金:反映政府各部门的奖励支出,如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。
其他对个人和家庭的补助支出:反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出,
专用设备购置:反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等,以及按规定提取的修购基金。
机关运行经费:指为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
1、南县特殊教育学校2022年部门决算表