南县文学艺术界联合会

　　2023年度部门决算

　　目   录

　　第一部分  部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置及决算单位构成

　　第二部分  2023年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分  2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

　　十、机关运行经费支出说明

　　十一、关于一般性支出情况说明

　　十二、关于政府采购支出说明

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　第四部分   名词解释

　　第五部分   附件

　　第一部分  部门概况

　　一、部门职责

　　1、贯彻执行党的文艺工作路线、方针、政策，参与拟订我县文艺事业发展规划，繁荣和发展社会主义文艺事业。

　　2、对各团体会员、文艺工作者和新文艺组织、新文艺群体履行团结引导、联络协调、服务管理、自律维权基本职能，发挥在行业建设中的主导作用。

　　3、坚持以人民为中心的创作导向，引导广大文艺工作者深入生活、扎根人民，弘扬主旋律，提倡多样化，创作生产更多优秀文艺作品。

　　4、负责组织团体会员和文艺工作者开展文艺采风、文艺评奖、创作扶助、展示展览、志愿服务、文艺评论、人才培养、对外交流和权益保护等工作。

　　5、完成县委、县政府交办的其他任务。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。

　　南县文学艺术界联合会设置2个内设机构，无二级机构。

　　内设机构分别是：组联部、文艺交流和行业建设部（权益部）。

　　（二）决算单位构成。

　　南县文学艺术界联合会2023年部门决算汇总公开单位构成只包括：南县文学艺术界联合会本级决算。

　　第二部分  2023年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　注：以上表格公开见附件

　　第三部分 2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2023年度收入、支出总计92.02万元，与上年相比，收入、支出总计各减少0.82万元，下降0.88%，主要是因为厉行节约办一切事业，减少文艺活动项目预算。

　　二、收入决算情况说明

　　本年收入合计92.01万元，其中：财政拨款收入92.01万元，占100%。

　　2023年收入决算与上年相比，减少0.82万元，下降0.88%，主要是因为厉行节约办一切事业，减少文艺活动项目预算。

　　三、支出决算情况说明

　　本年支出合计92.02万元，其中：基本支出66.05万元，占71.78%；项目支出25.97万元，占28.22%。

　　2023年支出决算与上年相比，减少0.82万元，下降0.88%，主要是因为厉行节约办一切事业，减少文艺活动项目预算。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2023年度财政拨款收入、支出总计92.02万元，与上年相比，财政拨款收入、支出总计各增加6.18万元，增长7.2%，主要是因为人员工资增加、津贴提标、社保支出增加导致收支增加。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2023年度财政拨款支出90.02万元，占本年支出合计的97.83%。与上年相比，财政拨款支出增加4.19万元，增长4.88%，主要原因是人员工资增加、津贴提标、社保支出增加导致收支增加。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2023年度财政拨款支出90.02万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）39.64万元，占44.03%；文化旅游体育与传媒支出（类）40.05万元，占44.49%；社会保障和就业支出（类）7.1万元，占7.89%；住房保障支出（类）3.24万元，占3.59%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2023年度财政拨款支出年初预算为69.13万元，支出决算为90.02万元，完成年初预算的130.22%。其中：

　　1、  一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。

　　年初预算为56.63万元，支出决算为0万元，决算数小于年初预算数的主要原因是决算一般公共服务支出类款项与预算统计时有差别。

　　2、  一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为39.64万元，决算数大于年初预算数的主要原因是决算一般公共服务支出类款项与预算统计时有差别。

　　3、 文化旅游体育与媒体支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）。

　　4、年初预算为0万元，支出决算为4.93万元，决算数大于年初预算数的主要原因是部分一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）支出统计归类在此项中。

　　5、  文化旅游体育与媒体支出（类）文化和旅游（款）一般行政管理事务（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为23.01万元，决算数大于年初预算数的主要原因是用于协会年度工作经费和协会年度绩效考核绩效。

　　6、  文化旅游体育与媒体支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为6.48万元，决算数大于年初预算数的主要原因是用于支持协会开展文艺活动。

　　7、  文化旅游体育与媒体支出（类）其他文化旅游体育与媒体支出（款）其他文化旅游体育与媒体支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为5.63万元，决算数大于年初预算数的主要原因是用于支持送文化下乡、送春联下乡活动。

　　8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

　　年初预算为4.32万元，支出决算为4.32万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是本单位严格执行预算。

　　9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

　　年初预算为2.16万元，支出决算为0万元，决算数小于年初预算数的主要原因是职业年金由财政同意交纳。

　　10、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

　　年初预算为2.78万元，支出决算为2.78万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是本单位严格执行预算。

　　11、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

　　年初预算为3.24万元，支出决算为3.24万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是本单位严格执行预算。

　　说明：因四舍五入导致明细合计与财政拨款支出总数存在尾数差。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2023年度财政拨款基本支出66.05万元，其中：

　　人员经费56.02万元，占基本支出的84.81%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；

　　公用经费10.03万元，占基本支出的15.19%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.5万元，支出决算为0.5万元， 完成预算的100%，其中：

　　1、因公出国（境）费预算0万元，支出决算0万元，（因预算数为0，无法计算预算完成率）。

　　决算数等于预算数，主要是因为没有出国工作安排，今年未安排出国出境。

　　与上年相比无变化，主要是因为没有出国工作安排，今年及去年均未安排出国出境。

　　2、公务用车购置及运行维护费预算0万元，支出决算0万元，因预算数为0，无法计算预算完成率。其中：

　　（1）公务用车购置费预算0万元，支出决算0万元，因预算数为0，无法计算预算完成率；

　　决算数等于预算数，主要是因为我单位公务用车购置费预算没有安排，实际也没有发生此项支出。

　　与上年相比无变化，主要是因为我单位公务用车购置费本年与上年均没有发生此项支出。

　　（2）公务用车运行维护费预算0万元，支出决算0万元，因预算数为0，无法计算预算完成率，

　　决算数等于预算数，主要是因为我单位没有公务车辆，公务用车运行维护费支出预算没有安排和实际也没有发生此项支出。

　　与上年相比无变化，主要是因为我单位没有公务车辆，公务用车运行维护费支出与上年均没有发生此项支出。

　　3、公务接待费预算0.5万元，支出决算0.5万元，  完成预算的100%。

　　决算数等于预算数，主要是因为我单位严格执行预算安排。

　　与上年相比减少0.43万元，下降46.24%， 主要是因为认真贯彻落实厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.5万元，占100%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2、公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，其中：

　　（1）公务用车购置费决算0万元，本年更新公务用车0辆，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　（2）公务用车运行维护费决算0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　3、公务接待费支出决算0.5万元，

　　其中：其他国内公务接待支出0.5万元。本单位2023年共接待国内公务接待批次23个、接待人次69人次（不包括陪同人员）。主要是接待桃江县文联等前来白吟浪村参与文化交流活动、沅江市文联等前来参加天星洲采风创作活动，赫山区文联等前来参与考察交流稻虾文化挖掘打造活动等。

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

　　2023年度政府性基金预算财政拨款收入2万元、年初结转和结余0万元，与上年相比增加2万元，增长100%，主要是因为上年度没有政府性基金预算财政拨款收入；

　　2023年度政府性基金预算财政拨款支出2万元（其中：基本支出0万元，项目支出2万元），与上年相比增加2万元，增长100%，主要是因为上年度没有政府性基金预算财政拨款收入，年末结转和结余0万元。具体情况如下：

　　1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）。  

　　年初预算为 0万元，决算为0万元，决算数等于年初预算数的主要原因是没有此类预算和支出计划。

　　2、城乡社区支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）其他城市基础设施配套费安排的支出（项）。

　　年初预算为 0万元，决算为0万元，决算数等于年初预算数的主要原因是没有此类预算和支出计划。

　　3、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金安排的支出（项）。

　　年初预算为2万元，决算为2万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数的主要原因是本单位严格执行预算安排。

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

　　南县文学艺术界联合会2023年没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　南县文学艺术界联合会2023年度机关运行经费支出10.03万元。比上年决算数增加4.28万元。增长74.29%，主要原因是人员增加，开支增加。

　　十一、关于一般性支出情况说明

　　南县文学艺术界联合会2023年开支会议费0万元， 开支培训费0.24万元，用于开展书法培训工作，参加培训的人数62人，内容为举办2023年南县书法培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是没有此类工作安排。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　南县文学艺术界联合会2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的（占比无法计算）。其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的（占比无法计算）。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的（占比无法计算）。工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的（占比无法计算）。服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的（占比无法计算）。

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　（一）预算绩效管理工作开展情况

　　为进一步规范财政资金管理，切实提高财政资金使用效益，根据预算绩效管理要求，南县文学艺术界联合会成立了分管财务领导任组长的部门整体支出绩效自评工作小组，组织对本部门对整体支出及项目支出进行绩效评价，涉及2023年度整体支出92.02万元，项目支出25.97万元，形成了自评报告。从评价情况来看，资金管理合理合规，资产管理按政策及时登记、及时清理、责任到人，严格三公经费管控，节约日常公用开支，内部管理制度制定及时、完善，项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，整体支出及项目绩效总目标和阶段性目标完成情况良好。

　　（二）部门决算中整体支出、项目支出绩效自评结果

　　2023年，南县文学艺术界联合会切实履行参谋辅政、运转保障职能，不断提升政务服务效能，为全县高质量发展做出积极贡献。根据部门整体支出绩效评价指标，部门整体支出绩效得分91分；根据部门项目支出绩效评价指标，项目支出绩效得分92分，从评价情况来看，预算执行有效，完成情况较好，基本达到预算绩效目标。

　　（三）以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果

　　南县文学艺术界联合会2023年无重点项目绩效评价。

　　注：1、本部门整体支出及项目支出绩效报告已在政府网站公开

　　2、重点项目绩效评价报告随同部门决算表一同公开，详见第五部分附件。

　　第四部分   名词解释

　　财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　文化体育与传媒支出（类）：是指用于文化、文物、体育、新闻出版广播影视等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

　　卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

　　工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

　　奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

　　伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

　　绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

　　机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

　　职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

　　其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

　　商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

　　印刷费：反映单位的印刷费支出。

　　水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

　　电费：反映单位的电费支出。

　　邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

　　物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

　　差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

　　维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

　　公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

　　劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

　　工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

　　其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

　　其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

　　对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

　　退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

　　抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

　　奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

　　第五部分   附件

　　1、南县文学艺术界联合会2023年部门决算表

南县文学艺术界联合会2023年度决算公开表.xlsx