级棕 一 指

二级

指标

三级

指标

自评分

指标解释

指 标 说 明

目标  设定  (5分)

绩效目标

合理性

(2分)

2

部门所设立的整体绩效目标依 据是否充分，是否符合客观实 际，用以反映和考核部门整体 绩效目标与部门履职、年度工 作任务的相符性情况。

①符合国家法律法规、国民经济和社会  发展总体规划计1分；②符合部门“三定” 方案确定的职责计0.5分；③是否符合部   门制定的中长期实施规划计0.5分。

绩效指标

明确性

(3分)

3

部门依据整体绩效目标所设定 的绩效指标是否清晰、细化、 可衡量，用以反映和考核部门 整体绩效目标的明细化情况。

①将部门整体的绩效目标细化分解为具 体的工作任务计1分；②通过清晰、可 衡量的指标值予以体现计0.5分。③与部 门年度的任务数或计划数相对应计0.5 分；④与本年度部门预算资金相匹配计1 分 。

预算

配置  (15分)

在职人员

控制率

(5分)

5

部门本年度实际在职人员数与 编制数的比率，用以反映和考 核部门对人员成本的控制程 度 。

在职人员控制率=(在职人员数/编制数 ×100%小于或等于1计5分，否则按比 例计分。在职人员数：部门实际在职人 数，以财政部确定的部门决算编制口径 为准。编制数：机构编制部门核定批复 的部门的人员编制数。

“ 三 公   经 费 ” 变动率   (5分)

5

部门本年度“三公经费”预算数 与上年度“三公经费”预算数的 变动比率，用以反映和考核部 门对控制重点行政成本的努力 程 度 。

“三公经费”变动率=[(本年度“三公经费” 总额-上年度“三公经费”总额)/上年度  “三公经费”总额]×100%。下降的计5分，  增加的按比例扣减。“三公经费”:年度   预算安排的因公出国(境)费、公务车   辆购置及运行费和公务招待费。

重点支出

安排率

(5分)

5

部门本年度预算安排的重点项 目支出与部门项目总支出的比 率，用以反映和考核部门对履 行主要职责或完成重点任务的 保障程度。

重点支出安排率=(重点项目支出/项目总 支出)×100%。实际得分=支出安排率*5 分。重点项目支出：部门年度预算安排 的，与本部门履职和发展密切相关、具 有明显社会和经济影响、党委政府关心 或社会比较关注的项目支出总额。项目 总支出：部门年度预算安排的项目支出 总 额 。

过  程 (30分)

预算

执行  (20分)

预算  完成率 (4分)

4

部门本年度预算完成数与预算 数的比率，用以反映和考核部 门预算完成程度。

预算完成率=(预算完成数/预算数) ×100%。完成年初预算计4分，未完成 年初预算按比例扣减，预算完成数：部 门本年度实际完成的预算数。预算数： 财政部门批复的本年度部门预算数。

预算  调整率 (2分)

2

部门本年度预算调整数与预算 数的比率，用以反映和考核部 门预算的调整程度。

预算调整率=(预算调整数/预算数) ×100%。未调整的计2分，调整了的除 特殊原因外按比例扣减。预算调整数： 部门在本年度内涉及预算的追加、追减 或结构调整的资金总和(因落实国家政 策、发生不可抗力、上级部门或同级党 委政府临时交办而产生的调整除外)。

支付  进度率 (2分)

2

部门实际支付进度与既定支付 进度的比率，用以反映和考核 部门预算执行的及时性和均衡 性程度 。

支付进度率=(实际支付进度/既定支付进 度)×100%。完成年终进度的计1分， 按季度完成预算进度的计1分。实际支 付进度：部门在某一时点的支出预算执 行总数与年度支出预算数的比率。既定 支付进度：由部门在申报部门整体绩效 目标时，参照序时支付进度、前三年支 付进度、同级部门平均支付进度水平等 确定的，在某一时点应达到的支付进度 ( 比 率 ) 。

结转结余

控制率

(4分)

4

部门本年度结转结余总额与上 年结转结余总额增减比例，用 以反映和考核部门对存量资金 的实际控制程度。

结转结余控制率=(本年结转结余总额 上年结转结余总额)/上年结转结余总额 ×100%。低于15%的计4分，每超过5 个百分点扣1分，扣完为止。结转结余 总额：部门本年度的结转资金与结余资 金之和(以决算数为准)。

公用经费

控制率

(2分)

2

部门本年度实际支出的公用经 费总额与预算安排的公用经费 总额的比率，用以反映和考核 部门对机构运转成本的实际控 制程度。

公用经费控制率=(实际支出公用经费总 额/预算安排公用经费总额)×100%。为 100%的计2分，每超过1个百分点扣0. 分，扣完为止。

“三公经

费”控制率

(2分)

2

部门本年度“三公经费”实际支 出数与预算安排数的比率，用 以反映和考核部门对“三公经 费”的实际控制程度。

“三公经费”控制率=(“三公经费”实际支  出数/“三公经费”预算安排数)×100%。 为100%的计2分，每超过1个百分点扣  0.5分，扣完为止。

政府采购

执行率

(4分)

4

部门本年度实际政府采购金额 与年初政府采购预算的比率， 用以反映和考核部门政府采购 预算执行情况。

政府采购执行率=(实际政府采购金额 政府采购预算数)×100%,为100%的计 2分，每低于1个百分点扣0.5分，扣完 为止；政府采购预算：采购机关根据事 业发展计划和行政任务编制的、并经过 规定程序批准的年度政府采购计划。

预算  管理  (5分)

管理制度

健全性

(2分)

2

部门为加强预算管理、规范财 务行为而制定的管理制度是否 健全完整，用以反映和考核部 门预算管理制度对完成主要职 责或促进事业发展的保障情 况 。

已制定或具有预算资金管理办法、内部 财务管理制度、会计核算制度等管理制 度计1分；相关管理制度合法、合规、 完整计0.5分；相关管理制度得到有效执 行计0.5分。

资金使用

合规性

(1分)

1

部门使用预算资金是否符合相 关的预算财务管理制度的规 定，用以反映和考核部门预算 资金的规范运行情况。

①符合国家财经法规和财务管理制度规  定以及有关专项资金管理办法的规定计  0.2分；②资金的拨付有完整的审批程序  和手续计0.2分；③项目的重大开支经过  评估论证计0.2分；④符合部门预算批复  的用途计0.2分；⑤不存在截留、挤占、 挪用、虚列支出等情况计0.2分。

预决算信

息公开性

(1分)

1

部门是否按照政府信息公开有 关规定公开相关预决算信息， 用以反映和考核部门预决算管  理的公开透明情况。

①按规定内容公开预决算信息计0.5分；

②按规定时限公开预决算信息计0.5分。 预决算信息是指与部门预算、执行、决  算、监督、绩效等管理相关的信息。

基础信息

完善性

(1分)

1

部门基础信息是否完善，用以 反映和考核基础信息对预算管 理工作的支撑情况。

①基础数据信息和会计信息资料真实计 0.4分；②基础数据信息和会计信息资料 完整计0.3分；③基础数据信息和会计信 息资料准确计0.3分。

资产  管理  (5分)

管理制度

健全性

(2分)

2

部门为加强资产管理、规范资 产管理行为而制定的管理制度 是否健全完整，用以反映和考 核部门资产管理制度对完成主 要职责或促进社会发展的保障 情 况 。

①制定或具有资产管理制度计1分；② 相关资金管理制度合法、合规、完整计 0.5分；③相关资产管理制度得到有效执 行计0.5分。

资产管理

安全性 (2分)

2

部门的资产是否保存完整、使  用合规、配置合理、处置规范、 收入及时足额上缴，用以反映  和考核部门资产安全运行情  况 。

①资产保存完整计0.4分；②资产配置合 理计0.4分；③资产处置规范计0.4分；

④资产账务管理合规、帐实相符计0.4 分；⑤资产有偿使用及处置收入及时足 额上缴计0.4分。

固定资产

利用率

(1分)

1

部门实际在用固定资产总额与 所有固定资产总额的比率，用 以反映和考核部门固定资产使 用效率程度。

固定资产利用率=(实际在用固定资产总 额/所有固定资产总额)×100%。利用率 为100%的计1分，每降1个百分点扣0.1 分，扣完为止。

产  出 (30分)

职责

履行

实际  完成率 (8分)

8

部门履行职责而实际完成工作 数与计划工作数的比率，用以 反映和考核部门履职工作任务 目标的实现程度。

实际完成率得分=完成市委市政府绩效 考核得分或上级主管部门考核指标得分 指标分值*8分

完成  及时率 (4分)

4

部门在规定时限内及时完成的 实际工作数与计划工作数的比 率，用以反映和考核部门履职时 效目标的实现程度。

完成及时率=(及时完成实际工作数/计划 工作数)×100%。1-4季度各得1分

质量  达标率 (8分)

8

达到质量标准(绩效标准值) 的实际工作数与计划工作数的 比率，用以反映和考核部门履职 质量目标的实现程度。

质量达标率=(质量达标实际工作数/计划 工作数)×100%。实际得分=达标率*8分

重点工作

办结率

(10分)

9

部门年度重点工作实际完成数 与交办或下达数的比率，用以 反映部门对重点工作的办理落 实 程 度 。

重点工作办结率=(重点工作实际完成数 /交办或下达数)×100%。实际得分=办结 率*10分

效   果 20分)

履职

效益  (20分)

经济效益 (5分)

5

部门履行职责对经济发展所带 来的直接或间接影响。

按经济效益实现程度计算得分(5分); 按社会效益实现程度计算得分(5分); 按生态效益实现程度计算得分(5分)

社会效益 (5分)

5

部门履行职责对社会发展所带 来的直接或间接影响。

生态效益 (5分)

5

部门履行职责对生态环境所带 来的直接或间接影响。

社会公众

或服务对

象满意度

(5分)

5

社会公众或部门的服务对象对 部门履职效果的满意程度。

按收集到的服务对象的满意率计算得分 ( 5 分 )

总分 

99