南县林业局2024年度整体支出绩效评价报告
根据南县财政局《关于做好2024年度预算绩效自评工作的通知》南财函〔2025〕25号的文件要求，为进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，提高财政资金使用效益，我局对2024年部门预算整体支出进行了绩效自评，现将自评情况报告如下：
一、基本情况
单位职能职责概述：
1、贯彻和执行有关林业和草原的法律、法规、政策。
2、组织林业和草原生态保护修复和造林绿化工作，承担县绿化委员会的具体工作。
3、负责森林、草原、湿地资源监督管理。
4、负责陆生野生动植物资源监督管理。
5、负责推进林业和草原改革相关工作。
6、指导国有林场基本建设和发展。
7、负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制森林和草原火灾防治规划和保护标准并指导实施。
8、负责监督管理林业资金和国有资产，提出林业预算内投资、财政性资金安排建议，按县政府规定权限，审核全县规划内和年度计划内投资项目。
9、负责林业和草原科技、教育等工作，指导全县林业人才队伍建设。
10、完成县委、县政府交办的其他任务。
（一）部门整体支出概况。
2023年我局实际完成预算收入2164.01万元，实际发生支出2163.41万元，预算执行率99.97%。基本支出774.74万元：其中工资福利支出566.56万元、商品服务支出1573.50万元（基本支出185.68万元）、对个人家庭的补助21.18万元；项目支出1388.67万元。资金结余0.60万元。
（二）部门整体支出绩效目标。
1、造林任务。2024年，全县完成造林任务2万亩，其中省级生态廊道0.06万亩。
2、林业产值。全年完成林业总产值123502万元，其中第一产业产值67674万元，第二产业产值35511万元，第三产业产值 20317万元。
3、立项争资。全年到位中央投资118.95万元，完成总任务的11.8%。
4、招商引资。2024年，我局党组书记带队外出对接企业4次，对接企业5家，邀请来南对接企业2家，向县发展开放型经济领导小组办公室上报有效信息1条，新引进项目1个（湖南新大世界商贸实业有限公司--南县南洲禧宴特色餐饮服务项目）。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析。
1、制度建设及落实情况：我局建立了机关整体支出管理方面的管理制度，并不断进行完善和修订。如：制定了《南县林业局财务管理制度》、《南县林业局固定资产台账登记制度》、《南县林业局内部控制基本制度》等规定，对机关管理、公务接待、公务用车、议事决策等进行了有效管控，强化日常管理，财务运行严格执行各项有关法律法规、规章制度，杜绝违纪违法行为。
2、资产管理情况：资产管理方面，建立了资产管理台账制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。
3、三公经费控制及预决算公开情况：支出总额控制在预算总额以内，“三公”经费总体控制较好，未超本年预算。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的。
本次绩效评价的目的是为了进一步规范资金管理，牢固树立预算绩效理念，切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。
（二）绩效评价工作过程。
我单位根据绩效评价的要求，对照自评方案进行研究和部署，按照方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项进行自评，撰写自评报告。
三、主要绩效及评价结论
（一）推深做实林长制
2024年南县开展了巡护系统巡护点录入工作，县域内共设置巡护点418个，重点巡护火源监控点48个、候鸟通道监控点27个、古树名木监控点1个。今年以来护林员巡护频次质量大幅提升，全县护林员共计出巡16409人次、巡护里程92424千米、巡护时长15691.71小时，上线率98.26%，有效巡护率97.50%，巡护点巡护率95.67%。在11月份推行湖南省林长制管理新系统后，我局迅速响应，抓紧落实，仅用两日时间就全县护林员熟练使用新系统进行巡护。着力打造了林长制示范道、示范村、示范园等一系列具备湖区特色的林长制品牌，创建了南县南茅运河生态廊道和南县沱江旅游通道2条林长制示范道路，建设完成罗文村林长制示范村及南县德昌公园、南县德昌国有林场2个林长制示范园。
（二）推进国土绿化进程
2024年，全县共完成造林面积2万亩，构建了联通藕池东支、淞澧洪道的G234省级生态廊道。2024年全市造林现场会主会场设在南县（近十年首次），南县的庭院经济果木林建设、珍稀树种的引进和推广、乡土树种的造林示范得到市林业局的充分肯定。完成了全省首本县级造林绿化专项规划编制，造林补助项目、森林抚育、省级生态廊道建设在全省营造林重点项目省级质量评价再次全部获评优秀，综合评分更是全省第一名。为保护好我县唯一一棵一级古树，挖掘和宣传古树所承载的文化价值，弘扬我县传统文化，我局编制了《南县古树名木保护工作暨林长制主题公园规划》，规划以古樟树为中心结合林长制工作建设古树名木保护公园，力争用一抹绿留住南县百年历史，厚实文化底蕴。
（三）抓好林草资源管理
一是资源管理有序推进。2024年共受理办结行政许可项目983件，办理使用林地审批4件，批准面积1.2435公顷，收缴植被恢复费177210元。办理采伐证98份，蓄积16153立方米，面积123.4公顷。完成了森林督查工作，没发现非法破坏林地林木和违法占用林地行为。二是完善候鸟保护基础体系。我们以藕池河、沱江、淞澧洪道为脉络，以舵杆洲、天星洲为重点，建立了覆盖全县的候鸟迁徙通道监测点，申报了候鸟保护站建设项目，对光伏站点的建设进行了全面的评估，确保不会影响候鸟的迁徙。南县作为全市唯一一个被邀请出席全省参加五省（区）候鸟迁飞通道跨区域联合保护行动启动仪式的县，获得省局领导点名表扬。在资源保护的同时，我们在促进经济建设与有效利用资源上做了大量工作，通过我局多次去省林业局汇报、沟通，在动植物处的详尽指导下，目前完成了湖南第一家黑熊养殖和熊胆汁开发利用行政许可。三是森林防火能力持续加强。2023-2024年超额完成森林防火“两年行动”建设任务。6月12至13日在德昌国有林场开展森林消防演练，加强火灾自救互救能力教育。签订了森林防火责任书，做到层层落实、家喻户晓、人人皆知。
四、存在的问题
1、部门预算经费紧张。从工作实际来看，除基本支出外，我局每年还要负担未纳入财政预算的非生产性开支和生产性开支，如：乡村振兴下乡人员补贴支出、破产企业林产品公司和木材公司的运转支出，林长制工作经费支出、森林防火工作经费、“一张图”服务支出等，造成我局资金缺口大，单位运转困难。
2、争资立项难度增大。受政策和项目实施标准提高等因素影响，南县传统项目造林补贴计划实施面积进一步缩水，2024年计划面积21000亩，预计资金630万元；森林抚育措施改为以间伐为主，南县能够实施区域面积不足，能够争取的资金有限；其他项目受资源条件影响，难以争取大批量资金。
3、监督管理制度有待进一步完善，制度执行力度有待加强。
五、有关建议
1、加强对行政单位新会计制度的培训和学习，强化业务水平和业务素质。
2、合理编制部门预算，细化量化、确保精准，不漏项。
3、规范部门预算收支核算，完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按照进度执行预算，增强预算的约束力，落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。
六、其他需要说明的问题：无
