为进一步规范财政资金管理，强化绩效和责任意识，切实提高财政资金使用效益，按照《南县财政局关于做好2024年度预算绩效自评工作的通知》（南财函﹝2025﹞25号）文件要求，南县医疗保障局（以下简称“我局”）积极开展2024年度部门整体支出绩效自评工作，现将有关自评情况报告如下：

　　一、基本情况

　　（一）部门整体支出概况

　　2024年我局决算收入为429.37万元，其中：一般公共预算财政拨款收入429.22万元，其他收入0.15万元。

　　2024年我局决算支出为429.62万元，其中：基本支出301.47万元（其中人员经费支出250.8万元，公用经费支出50.66万元）；项目支出128.15万元（含预算安排项目资金和年终追加项目）。主要包括：工资福利支出248.63万元，商品和服务支出142.15万元，对个人和家庭的补助3.84万元，资本性支出35万元。年初预算完成率100%，年初结转和结余1万元，年末结转和结余0.74万元。

　　（二）部门整体支出绩效目标

　　我局成立由主要负责人任组长、分管领导任副组长，相关业务股室负责人为成员的绩效自评工作小组，对我局的整体支出认真开展了绩效自评工作。根据南财函﹝2025﹞25号文件要求，具体工作如下：

　　1.预决算公开情况。我局2024年度预决算情况均按要求公示，其数据与财务账务数据总额一致。

　　2.绩效管理开展情况。在编制部门预算时，我局编制了绩效目标，并随同部门预算一并申报。根据县财政局的要求开展了整体支出绩效自评。

　　3.制度建设情况。我局建立了涵盖日常管理、财务管理等方面的内部管理制度，实行以制度管人、用制度理财、按制度办事的管理模式，对部门预决算管理、预算内外资金的使用，包括开支范围、标准、报账程序和要求、审批权限及公务卡结算等作了明确规定。同时严格按《内部控制手册》、《财务管理制度》、《财务制度细则》、《物品采购制度》、《公务接待制度》、《医疗保险制度》、《医疗救助制度》、《基本医疗保障待遇清单管理制度》以及《“三公经费”管理办法及实施细则》等一系列的规章制度和办法确保我局各项经济活动合法、合规、有序开展。

　　4.“三公” 经费控制情况。我局针对“三公”经费的支出管理，制定了专门的管理办法，将“三公”经费严格控制在指标之内，加强了“三公”经费预算编制，2024年“三公经费”预算3万元，实际决算支出1.72万元，实际支出未超出预算。

　　5.资金管理。各项资金拨付有完整的审批程序，经费使用前根据部门预算批复的用途，履行事前审批程序。经费拨付时，对于未履行事前审批程序的、事前审批程序不完整的、与审批支出事项不一致的，不予报销；对于超范围、超标准开支的，超过部分不予报销；对于未提供合法、有效票据的，或票据不完善的不予报销；对于无预算或超预算的、报销程序不完善的不予报销。

　　6.资产管理情况。我局严格执行资产管理制度，对单位确需购置的固定资产，由使用部门提出申请，办公室归总，报分管财务领导和主要领导审批决定。对属于政府采购的项目必须实行政府采购，采购与验收实行专人负责。固定资产的处置、报废由使用部门提出申请，办公室归总，由分管财务领导和主要领导审批后，报上级财政部门审批后方可处置，办公室负责做好资产核销。严格按行政事业单位资产管理系统完成月报、年报工作，并建立账册，做到账实相符。

　　（三）部门整体支出或项目实施情况分析

　　1.2024年基本支出使用情况（单位：万元）

　　2. 2024年“三公”经费预算情况（单位：万元）

　　2024年“三公”经费年初预算3万元，决算金额1.72万元，实际支出1.72万元，实际支出金额是年初预算金额的57.33%，我局按照《“三公经费”管理办法及实施细则》等规定开支费用。

　　3.项目资金使用情况

　　2024年预算安排项目资金74万元，主要用于机关本级的事业发展支出或成本补偿性支出包括：基金监督管理与行政执法、政策法规及药品和医疗服务价格监督、医疗救助及医保经办服务、城乡医疗保险筹资工作及宣传、落实住院、门诊待遇工作及宣传。

　　2024年进一步规范项目资金使用和项目实施管理，项目申报和资金拨付基本符合相关制度规定。

　　二、绩效评价工作情况

　　（一）绩效评价目的

　　通过开展部门整体支出绩效评价，全面了解、分析部门预算执行及公开、“三公”经费管理、相关政策制度执行、资产管理及部门工作绩效等情况，进一步规范资金管理围绕绩效目标开展工作，加强财务管理，强化支出责任，提高财政资金使用绩效。

　　（二）绩效评价工作过程

　　我局高度重视绩效评价工作，成立了绩效评价工作小组，明确了工作职责和分工，制定了评价方案，确定了绩效评价的实施时间。以制度建设为主线，深化医疗保障制度改革，全力保证了各项政策制度和工作的贯彻落实。总体上，各项目标任务均能根据总体工作计划开展，形成了统一领导、目标集中、监检分离、分工明确的项目管理体系。基本做到事前有目标、事中有控制、事后有总结，确保资金得到有效监管。根据《2024年部门整体支出绩效自评指标计分表》，从预算执行情况、年度目标完成情况、年度绩效指标完成情况等方面逐一评分。2024年度我局绩效评分得分为99.6分，自评结论为“优”。

　　三、主要绩效及评价结论

　　（一）经济性分析

　　2024年我局经费开支严格按预算执行，管理制度健全，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定。按要求执行政府采购，严控支出，开源节流，2024年“三公经费”支出控制在预算范围内。资产管理安全，固定资产利用率、重点工作完成率等均达到年初计划数，取得了较好的社会效益。并且积极贯彻“过紧日子”的思想，达到勤俭节约、不奢侈浪费的要求，同时为了确保每一分钱都能落到实处，项目基本在预定时间内实施完成，质量达标率达到预期，项目实施成本控制较好。

　　（二）效率性分析

　　1.扎实推进医疗保险各项工作，圆满完成了城乡居民医保目标考核指标和工作任务，全县基本医疗保险参保率102.74%（以常住人口为基数），困难群体参保覆盖率达到100%，确保了参保人员的基本医疗需求。

　　2.完善了定点医药机构协议，对定点医药机构的服务行为、服务质量等做了严格的要求，切实加强了住院费用的控制。

　　3.通过开展异地就医结算工作，为参保人员提供了方便、快捷、高效的医保服务。

　　4.建立健全监测预警机制，加强与民政、残联、乡村振兴等部门协作，建立了防范化解因病返贫致贫的主动发现机制、动态监测机制和信息共享机制，对发生高额医疗费用（含意外伤害医疗费用）支出建立筛查预警，防患返贫致贫风险。

　　（三）效益性分析

　　本年预算项目有基金监督管理与行政执法，政策法规及药品和医疗服务价格监督，医疗救助及医保经办服务资金，落实待遇保障工作经费，所有项目均在2024年12月底前完成，完成及时率100%。具体指标完成情况如下：

　　1.全面实施全民参保计划，基本医疗应保尽保

　　全面实施全民参保计划，2024年基本医疗保险参保率102.74%（以常住人口为基数），困难群体参保覆盖率100%，实现年初目标。密切配合税务部门做好城乡居民参保缴费工作，明确各类困难群体参保资助标准，向财政申请落实补助资金，在医保系统做好标识和工作台账，同时保障参保对象待遇和做好管理服务。

　　2.医保基金安全持续强化

　　重拳打击欺诈骗保。开展打击欺诈骗保“百日行动”等专项工作4次。组织定点医药机构进行违规问题自查自纠5次，开展辖区内医保定点医药机构全覆盖检查1次。受理举报投诉案件4起。约谈定点医药机构33家。联合卫健、市监部门对我县3家医院，5家药店开展“双随机、一公开”专项行动。全年追回违规使用医保金355.74万元，行政处罚29.09万元。暂停6家医药机构医保服务协议，解除2家民营医院医保服务协议，移送1家涉嫌违法的民营医院至公安机关，取消72家零售药店职工门诊慢特病医保协议。营造全民参与基金监管氛围。综合运用电视、微信公众号、朋友圈、现场咨询活动、发放宣传资料、张贴海报等形式在宣传上发力，组织开展基金监管宣传月和信用宣传周活动，制作播放医保短视频2个，通过电视台、LED屏播放宣传视频2万余次，粘贴海报1000余张，印发宣传资料3万余份，出动宣传车15车次。全面加强智能监管。重点对疑似存在低标入院、挂床住院情形进行线上核查，对“特困人员、低保对象”等特殊群体频繁住院、集中住院、挂床住院情况进行专项整治，全县平均住院人次下降4.67%。

　　3.医保公共服务更加便利

　　推动服务权限下移。深入构建“县乡村组”服务体系，进一步拓展12个乡镇医保经办服务站和243家村卫生室医保定点服务功能，做实15分钟医保便民服务圈，实现“就近办”业务处理覆盖率100%。推进“高效办成一件事”。充分发挥医保信息平台载体功能，推行“出生一件事”“退休一件事”即申即享、线上联办。2024年共为1121名新生儿在出院前办理好参保登记工作，为171名职工医保人员通过网厅办理退休手续。全县31家医疗机构、243家村（社区）、66家慢特病定点零售药店均全面实现社会保障卡和医保码结算。推动服务医院赋能。2024年1月起，全县实行基金预拨制度，年初向医疗机构预付1个月左右的预付金，保障医疗机构资金周转。全面提升医保结算窗口的便捷性和时效性，在南县人民医院、中医医院推进医保码就医全流程运用。推动服务窗口提速。对标省级标准化服务窗口建设政务服务中心医保窗口。在医保大厅前台开设5个开放式综合窗口，一个潮汐窗口，可办理全省经办服务事项清单所有业务。后台设5个股室，实现医保经办政务服务事项“应进尽进，应办可办”和“一窗受理、后台分流”。2024年窗口办件量达1.84万余件。

　　4.医保管理效能持续提升

　　推进药品耗材集中带量采购提质增效。先后完成国采第四批续、第五批续、第七批续等共18个批次药品集采，药物球囊、超声刀头、肝功生化类检测试剂等共17批次耗材集采计划报量和续约工作。全年共计完成药品耗材带量采购5800万元，累计减少群众医药负担5000万元以上。全年累计直接结算带量采购药品货款3552万元，提高了购货款周转效率，降低了企业财务成本。推进DIP支付方式改革。执行DIP付费改革以来，有效遏制了“过度医疗”“小病大治”等顽疾，医疗机构住院总费用较2023年下降4845.88万元，住院总人次减少5782人，住院次均费用下降301元。2024年医疗机构整体结付率达到98.04%，为全市最高。加强居民门诊统筹总额控费。联合卫健、财政印发《南县城乡居民基本医疗保险普通门诊统筹基金总额控制管理暂行办法》，2024年居民门诊统筹结余257.34万元可用于调剂，在兜底乡镇卫生院亏损的情况下，门诊统筹仍结余197.28万元。助力健康产业园区发展。积极对接省市相关部门优化政策，协助园区企业畅通销售渠道。全年赴省市对接工作12次，帮助5家园区企业共235个品种在省级招采平台挂网销售。引导企业积极参与集采招标，我县天益公司医用耗材中标4万套。

　　四、存在的问题

　　1.由于预算绩效管理理念固于传统，缺乏科学的整体预算绩效管理体系，且评价管理方法没有与实际相结合，导致现有预算绩效管理及评价体系不完善，缺乏统一明确的绩效目标指标体系。

　　2.因为资金预算限制，导致资金有缺口，无法满足每年正常工作资金需求。

　　五、有关建议

　　1.结合工作实际，加强预算绩效管理体系建设，创新预算绩效管理理念，优化预算绩效管理方法，设置更科学的预算绩效评价指标库，为预算编制、绩效目标管理、绩效考核提供指引。

　　2.加强与卫健、市监、公安、纪委监委等部门衔接，建立沟通协商机制，共同监督管理，规范医疗服务行为。

　　3.提高决算表中决算数据的准确率。

　　4.建议加大财政配套资金的投入。

　　六、其他需要说明的问题

　　（无）