部门整体支出绩效评价报告
附件3
部门整体支出绩效评价报告
一、基本情况
（一）部门整体支出概况。2022年，南县残联在县委、县政府的正确领导和大力支持下，积极践行“代表、管理、服务”的职能，维护残疾人合法权益。2022年本级预算收入267.29万元（本级预算专项收入127万元），本级支出预算数267.29万元（本级专项预算支出127万元）。年底机构在职在编人员17人。
（二）部门整体支出绩效目标。历年来，南县残联经省残疾人联合会联合省财政厅等部门，对我县以抽查的方式进行现场绩效评价，每年以自评资料上报方式进行整体绩效评价，评价效果均为优秀。我会制定了健全的财务制度和严格的管理制度，严禁挪作他用。预决算都在南县人民政府官网上主动公开公示，接受社会监督，存量资金管理历年均做到了专项专用。三公经费按勤俭节约、历年递减的原则，做到了从严规范执行。内部管理制度健全，制定有严格的流程要求和规章制度。单位资产管理严格按照国家有关法律法规执行，定期核查，均未出现明显折旧或失窃。项目绩效总目标和阶段性目标完成情况良好，做到了高质量高标准，目标完成率100%，群众满意度99%。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析。2022年残疾人事业专项资金分三大项目：残疾人就业和扶贫、残疾人康复和其他残疾人事业。资金到位率100%，执行率100%。现将项目支出和实施情况自评如下：
1、办公室常规工作。服务保障工作到位，如第三代智能化残疾人证换发工作稳步推进。残疾人宣传文化工作到位，如开展了第23次全国“爱耳日”宣传教育活动。发放宣传资料5000余份，悬挂条幅300条，投放展板100余张。联合湖南健耳听力助听器有限公司、南县微籁医疗设备有限公司、南县兴盛医院开展听力残疾预防知识讲座，为听障群众进行听力检测、验配助听器，当天参加活动的残疾人近千人，免费发放助听器260台。开展了第三十二次“全国助残日”公益活动。5月15日，走访慰问县残疾人康复中心、县残疾人托养中心学员，还免费为残疾人群体发放辅具器具。组织开展了残疾人文化进家庭“五个一”活动。南县残联在8月到10月底全面进行完成了换届选举工作。还全面完成了残疾人医疗保险和养老保险的人员排查工作。
2、残疾人教就工作。按照中残联、省残联的要求，在7月启动了残疾人“三项调查”工作，共摸排调查17914名农村户籍持证残疾人，完成21918名残疾人基本状况调查工作，共拨款32.218万元。完成了60名残疾人日间照料服务工作。完成了残疾人教育资助工作，2022年9月上报残疾人及残疾人家庭学生的高中生、大学生数据，共为137人发放金额20.18万元。完成了残疾人就业创业工作，为26名残疾人创业扶持对象发放资金26万元。残疾人宣传文化体育工作，为参加第十一届省残运会游泳项目报送一人。11月初组织100名残疾人开展了“文化周”活动。在中鱼口镇艳洲村开展了“联村联户、四帮四促”活动，全年共两次对14户困难残疾人家庭进行走访慰问，送去相关生活物资。
3、残疾人康复工作。年初召开了精准康复工作培训会，要求各乡镇严格按省市文件要求为每个服务对象建立档案，审批及时准确，保质保量完成工作任务。及时对各乡镇检查督导，建立季度通报制度。共为19214人提供了精准康复服务，为10079人提供器具适配服务，有康复服务需求残疾人康复服务率92.55%，辅助器具服务率90.45%。扎实推进辅助器具适配工作，将辅助器具服务工作纳入康复工作“大盘子”，按照残疾人实际需求，为其个性化适配，开展“私人定制”。因考虑大部分残疾人出行不便，已将辅助器具发放权限交由各乡镇残联，打通服务最后一公里，全年共为困难残疾人发放辅助器具3000余件，装配假肢59例，为20名儿童适配了矫形鞋，为45名低视力儿童适配了助视器。着重做好了残疾儿童康复救助工作，2022年南县省重点民生实事残疾儿童康复救助项目在各级领导的大力重视下，全县残疾儿童康复救助工作秉承“康复一名儿童，幸福一个家庭”的理念，积极创新工作机制，形成了“政府主导，残联主抓，机构实施，积极创新工作机制，部门支持，社会补充和监督”的残疾儿童康复救助模式，并取得新成效。完成125名残疾儿童康复训练任务，累计完成666.6个月，进度为126.5%，康复效果显著，家长满意度高。支持和加强康复团队人才培养。2022年，把康复人才培养放在首要位置。积极组织康复机构老师及乡镇专职委员参加康复业务知识培训，提高他们的业务水平。共建设12个乡镇康复示范站、7个残疾人定点康复医院、33个社区和12个村级残疾人康复指导站。开展第一批残疾人康复服务综合试点改革度点工作以来，采取以奖代补的方式，共投入资金100多万元，加快基础设施建设。每新建一个乡镇（社区村）康复示范站奖励2万元，每新建一个乡镇辅助器具中心奖励3万元。另外，共投入100多万元为37个康复站添置了康复训练器材。累计培训持证上岗康复指导员和康复协调员1000余人次，参与志愿者近1000人。
4、残疾人就业服务工作。完成了残疾人职业技能培训和农村实用技术培训，共计培训经费26多万元。为残疾人阳光增收发放鸡苗10.5万元。开展就业援助活动，为残疾人就业困难群众送温暖。
5、残疾人无障碍工作和机动燃油补贴工作。2022年困难残疾人家庭无障碍设施改造工作是省重点民生实事项目，全年共完成200户改造工作，群众满意度非常高。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的。保障残疾人事业项目开展得更好、管理更完善，更多的残疾人受益，享受到国家政府提供的康复、就业、教育、救助、文化等政策福利，维护了残疾人合法权益。
（二）绩效评价工作过程。我会进行部门项目支出绩效目标申报，并形成了一整套方案，包括项目绩效方案，成立了领导小组、专项审批制度流程等内容详细周全的绩效考核办法和流程。
三、主要绩效及评价结论
（一）经济性分析。2022年残疾人事业的三大项专项工作，残疾人康复、残疾人就业和扶贫、其他残疾人事业。我会通过专项工作，合理合规保障和维护残疾人权益，积极为残疾人服务，并增加了服务对象人数。
（二）效率性分析。以高水平、高质量的工作标准帮助到了更多残疾人，让残疾人群体在康复、教育、就业、社会服务等方面得到帮助，一定程度上增强了全社会对残疾人事业的关注关心，提高了残疾人社会地位。
（三）效益性分析。根据中央省市文件对残疾人事业的重要精神，一是保障和维护了残疾人权益；二是对贫困残疾人家庭提供了全方位帮扶；三是让残疾人更好地得到了精准康复和辅助器具服务；四是促进了残疾人就业和创业；五是让残疾人得到了更多关爱，让残疾人群体的获得感、满足感、安全感明显提高。
四、存在的问题。
一是自收自支人员压力大。我会共有在编人员17人，其中自收自支编制7人没有纳入财政预算支出，工资、保险和办公经费无法保障。现在专项资金专用，已无来源保障在职在编、自收自支及临时人员工资和保险。二是自主学习能力有待加强。工作人员熟悉本股室业务，对其他股室业务政策知晓率不高，需进一步提高服务意识，加强学习。
五、有关建议
一是加大财政专项资金投入。二是设立残保金预算专项管理。对征收的残疾人保障金进行单独的预算管理，保障民生资金的支出，加强项目资金的高效使用和管理。三是加强残疾人教育扶持，让残疾人更加自尊、自强、自立，更早地融入到社会。
六、其他需要说明的问题：无
附件1
2022年部门整体支出绩效自评指标计分表
总计：92分
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一级 指标 |
二级 指标 |
三级 指标 |
自评分 |
指标解释 |
指标说明 |
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投 入 （20分） |
目标 设定 （5分） |
绩效目标合理性 （2分） |
2 |
部门所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。 |
①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划计1分；②符合部门“三定”方案确定的职责计0.5分；③是否符合部门制定的中长期实施规划计0.5分。 |
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绩效指标明确性 （3分） |
3 |
部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。 |
①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务计1分；②通过清晰、可衡量的指标值予以体现计0.5分。③与部门年度的任务数或计划数相对应计0.5分；④与本年度部门预算资金相匹配计1分。 |
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预算 配置 （15分） |
在职人员控制率 （5分） |
4 |
部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。 |
在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%小于或等于1计5分，否则按比例计分。在职人员数：部门实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门的人员编制数。 |
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“三公 经费” 变动率 （5分） |
5 |
部门本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门对控制重点行政成本的努力程度。 |
“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。下降的计5分，增加的按比例扣减。“三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。 |
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重点支出安排率 （5分） |
4 |
部门本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核部门对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。 |
重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%。实际得分=支出安排率*5分。重点项目支出：部门年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总额。项目总支出：部门年度预算安排的项目支出总额。 |
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过 程（30分） |
预算 执行 （20分） |
预算 完成率 （4分） |
4 |
部门本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算完成程度。 |
预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。完成年初预算计4分，未完成年初预算按比例扣减，预算完成数：部门本年度实际完成的预算数。预算数：财政部门批复的本年度部门预算数。 |
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预算 调整率 （2分） |
1 |
部门本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算的调整程度。 |
预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。未调整的计2分，调整了的除特殊原因外按比例扣减。预算调整数：部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或同级党委政府临时交办而产生的调整除外）。 |
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支付 进度率 （2分） |
2 |
部门实际支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核部门预算执行的及时性和均衡性程度。 |
支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%。完成年终进度的计1分，按季度完成预算进度的计1分。实际支付进度：部门在某一时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部门在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的，在某一时点应达到的支付进度（比率）。 |
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结转结余控制率 （4分） |
4 |
部门本年度结转结余总额与上年结转结余总额增减比例，用以反映和考核部门对存量资金的实际控制程度。 |
结转结余控制率=（本年结转结余总额-上年结转结余总额）/上年结转结余总额×100%。低于15%的计4分，每超过5个百分点扣1分，扣完为止。结转结余总额：部门本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。 |
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公用经费控制率 （2分） |
2 |
部门本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核部门对机构运转成本的实际控制程度。 |
公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。为100%的计2分，每超过1个百分点扣0.1分，扣完为止。 |
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“三公经费”控制率（2分） |
2 |
部门本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率，用以反映和考核部门对“三公经费”的实际控制程度。 |
“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。为100%的计2分，每超过1个百分点扣0.5分，扣完为止。 |
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政府采购执行率 （4分） |
4 |
部门本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门政府采购预算执行情况。 |
政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%，为100%的计2分，每低于1个百分点扣0.5分，扣完为止；政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。 |
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预算 管理 （5分） |
管理制度健全性 （2分） |
2 |
部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。 |
已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度计1分；相关管理制度合法、合规、完整计0.5分；相关管理制度得到有效执行计0.5分。 |
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资金使用合规性 （1分） |
1 |
部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门预算资金的规范运行情况。 |
①符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定计0.2分；②资金的拨付有完整的审批程序和手续计0.2分；③项目的重大开支经过评估论证计0.2分；④符合部门预算批复的用途计0.2分；⑤不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况计0.2分。 |
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预决算信息公开性 （1分） |
1 |
部门是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门预决算管理的公开透明情况。 |
①按规定内容公开预决算信息计0.5分；②按规定时限公开预决算信息计0.5分。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。 |
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基础信息完善性 （1分） |
1 |
部门基础信息是否完善，用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。 |
①基础数据信息和会计信息资料真实计0.4分；②基础数据信息和会计信息资料完整计0.3分；③基础数据信息和会计信息资料准确计0.3分。 |
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资产 管理 （5分） |
管理制度健全性 （2分） |
2 |
部门为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。 |
①制定或具有资产管理制度计1分；②相关资金管理制度合法、合规、完整计0.5分；③相关资产管理制度得到有效执行计0.5分。 |
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资产管理安全性 （2分） |
2 |
部门的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门资产安全运行情况。 |
①资产保存完整计0.4分；②资产配置合理计0.4分；③资产处置规范计0.4分；④资产账务管理合规、账实相符计0.4分；⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴计0.4分。 |
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固定资产利用率 （1分） |
1 |
部门实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门固定资产使用效率程度。 |
固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%。利用率为100%的计1分，每降1个百分点扣0.1分，扣完为止。 |
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产 出（30分） |
职责 履行 |
实际 完成率 （8分） |
7 |
部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实现程度。 |
实际完成率得分=完成市委市政府绩效考核得分或上级主管部门考核指标得分/指标分值*8分 |
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完成 及时率 （4分） |
4 |
部门在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职时效目标的实现程度。 |
完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数）×100%。1-4季度各得1分 |
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质量 达标率 （8分） |
7 |
达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度。 |
质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数）×100%。实际得分=达标率*8分 |
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重点工作办结率 （10分） |
9 |
部门年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门对重点工作的办理落实程度。 |
重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。实际得分=办结率*10分 |
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效 果（20分） |
履职 效益 （20分） |
经济效益 （5分） |
4 |
部门履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。 |
按经济效益实现程度计算得分（5分）；按社会效益实现程度计算得分（5分）；按生态效益实现程度计算得分（5分） |
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社会效益 （5分） |
4 |
部门履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。 |
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生态效益 （5分） |
5 |
部门履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响。 |
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社会公众或服务对象满意度（5分） |
5 |
社会公众或部门的服务对象对部门履职效果的满意程度。 |
按收集到的服务对象的满意率计算得分（5分） |
