南县就业服务中心2024年绩效自评报告
根据《南县财政局关于做好2024年度预算绩效自评工作的通知》（南财函〔2025〕25号）精神，为进一步规范项目支出管理，不断强化预算绩效理念，切实提高资金使用效益，我单位对2024年度项目支出资金使用情况进行了绩效自评，形成本评价报告。
一、项目基本情况
（一）项目基本情况简介
南县就业服务中心2024年参与绩效评价的项目共3个，项目支出14.97万元。具体如下：
1、档案整理费5万元，主要用于档案整理方面；
2、失业保险及城乡就业稽查核查费用8万元，主要用于失业保险及城乡就业稽查核查方面；
3、门面税金1.97万元，主要用于出租门面的税金缴纳。
（二）绩效目标设定及指标完成情况
资金及时拨付到位，以实现高质量充分就业为目标，综合施策、精准发力，打好“稳就业、保就业、促就业”组合拳，按照目标任务要求扎实开展各项工作，任务已圆满完成。
二、绩效评价工作情况
(一）绩效评价目的
本次绩效评价的目的是全面分析和综合评价我单位本级预算项目资金的使用和管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出责任和效率提供参考依据。
（二）项目资金
2024年项目资金为14.97万元，实际已支付14.97万元，支付率为100%。具体如下：
1、档案整理费5万元，实际已支付5万元，资金支付率100%；
2、失业保险及城乡就业稽查核查费用8万元，实际已支付8万元，资金支付率100%；
3、门面税金1.97万元，实际已支付1.97万元，资金支付率100%。
（三）项目组织情况分析
1、前期准备
综合股牵头成立绩效评价工作小组，明确了工作职责，制定了评价方案，并设计了相关表格，通过联系相关部门和实施单位，确定了绩效评价的实施时间。
2、项目实施
一是收集、检查项目资料。收集该项目相关政策制度文件、资金拨付明细、项目申报、审批、实施、验收等资料；核查相关制度是否完善，项目申报、审批、实施、验收等程序是否合规，资金拨付手续是否齐全、是否存在截留、挪用等情况。
二是项目检查。了解项目建设情况及运行、管理情况；三是形成评价报告。通过对相关资料进行综合分析，按照确定的评价指标和标准，结合现场评价情况，得出结论，形成绩效评价报告。
三、项目绩效情况
对照《2024年项目支出绩效自评指标计分表》，我单位自评得分93分，自评结论为“优”。
（一）强化内控管理，规范经办流程
严格按照预算金额支出，提升就业服务水平。对项目严格监管，安全运行。主要做到了严把“四关”，即严把审核关、严把稽查关、严把收支关、严把监管关。
（二）加强就业培训落实工作
1、多管齐下，千方百计实现了更高质量和更充分的就业
（1）2024年我县城镇登记失业率月平均为1.94%，控制在4.5%以内。
（2）2024年新增募集就业见习岗位数202个，为39人发放见习补贴18.41万元。
（3）2024年创贷放款189笔，金额5173万元，完成市目标任务数3200万元的161.66%，带动1427人就业。
2、稳步推进失业保险，助力了经济发展
（1）2024年，失业保险征收1076.66万元，历年累计结余基金16.46万元。享受失业保险待遇共计595人，共计发放失业保险金459.26万元，失业人员基本医疗保险支出120.82万元。
（2）2024年开展稳岗返还工作，已向117家企业发放稳岗返还资金110.24万元。
（3）技能提升补贴是失业保险制度的一种延伸，引导和促进失业保险参保职工提高职业技能水平和职业转换能力，从源头上预防失业。我中心深入企业，广泛宣传，2024年度，我县共有29人申请了技能提升补贴，共发放补贴金额4.7万元。
（三）稳步推进就业工作制度改革
享受失业保险待遇人员逐年提升，持续提升职工业务能力和服务水平，切实增强人民群众的获得感和幸福感，群众满意度逐年提高。
四、存在的问题
企业参加失业保险的社会认知度不高，缺乏参保的主动性；发放失业保险待遇辅助养老保险及工伤保险合规性比对系统准确率不高，数据更新不及时；企业用工不规范，没有制定劳动合同关系。
岗位推荐成功率不高，部分渔民就业积极性不强。创业培训与各项优惠政策联系不紧密，学员参训积极性下降；部分已创业的学员认为培训的课程时间偏长，造成到课率达不到百分之百。
五、其他需要说明的问题
由于预算绩效管理的专业性、复杂性等特性，专业素质有待提高；规范高效的预算绩效管理模式还处于起步阶段，预算绩效管理基础工作有待进一步加强。以后需加强项目资金使用管理积极开展绩效评价，推进绩效评价工作常态化。
南县就业服务中心
2025年3月11日
2024年项目支出绩效自评指标计分表
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一级 指标 |
二级 指标 |
三级 指标 |
自评分 |
具体指标 |
评价标准 |
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项目 决策 （20分） |
项目 目标 （4分） |
目标 内容 （4分） |
3 |
设立了项目绩效目标；目标明确；目标细化；目标量化 |
设有目标（1分） 目标明确（1分） 目标细化（1分） 目标量化（1分） |
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决策 过程 （8分） |
决策 依据 （4分） |
4 |
有关法律法规的明确规定；某一经济社会发展规划；某部门年度工作计划；某一实际问题和需求 |
符合法律法规（1分）符合经济社会发展规划（1分） 部门年度工作计划（1分） 针对某一实际问题和需求（1分） |
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决策 程序 （4分） |
4 |
项目符合申报条件；申报、批复程序符合相关管理办法；项目调整履行了相应手续 |
符合申报条件（2分）项目申报、批复程序符合管理办法（1分） 项目调整履行了相应手续（1分） |
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资金 分配 （8分） |
分配 办法 （3分） |
3 |
根据需要制定的相关资金管理办法；管理办法中有明确资金分配办法；资金分配因素全面、合理 |
有相应的资金管理办法（1分） 办法健全、规范（1分） 因素全面合理（1分） |
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分配 结果 （5分） |
5 |
资金分配符合相关管理办法；分配结果公平合理 |
符合分配办法（2分） 分配公平合理（3分） |
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项目 管理 （25分） |
资金 到位 （5分） |
到位率 （3分） |
3 |
实际到位/计划到位*100% |
根据项目资金的实际到位率计算得分 |
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到位 时效 （2分） |
2 |
资金及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度 |
到位及时（2分） 不及时但未影响项目进度 （1分） 不及时并影响项目进度（0.5分） |
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资金 管理 （10分） |
资金 使用 （7分） |
7 |
支出依据合规，无虚列项目支出情况；无截留挤占挪用情况；无超标准开支情况；无超预算情况 |
虚列套取扣4-7分 依据不合规扣2分 截留、挤占、挪用扣3-6分 超标准开支扣2-5分 超预算扣2-5分 |
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财务 管理 （3分） |
3 |
资金管理、费用支出等制度健全；制度执行严格；会计核算规范 |
财务制度健全（1分）严格执行制度（1分）会计核算规范（1分） |
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组织 实施 （10分） |
组织 机构 （1分） |
1 |
机构健全、分工明确 |
机构健全、分工明确 （1分） |
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项目 实施 （3分） |
3 |
项目按计划开工；按计划进度开展；按计划完工 |
按计划开工（1分） 按计划开展（1分） 按计划完工（1分） |
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管理 制度 （6分） |
5 |
项目管理制度健全；严格执行相关管理制度 |
管理制度健全（2分） 制度执行严格（4分） |
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项目 绩效 （55分） |
项目 产出 （15分） |
产出 数量 （5分） |
4 |
根据该项目实际，标识具体明确的产出数量 |
对照绩效目标，按实际产出数量率计算得分（5分） |
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产出 质量 （4分） |
3 |
根据该项目实际，标识具体明确的产出质量 |
对照绩效目标，按实际产出质量率计算得分（4分） |
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产出 时效 （3分） |
2 |
根据该项目实际，标识具体明确的产出时效 |
对照绩效目标，按实际产出时效率计算得分（3分） |
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产出 成本 （3分） |
3 |
根据该项目实际，标识具体明确的产出成本 |
对照绩效目标，按实际产出成本率计算得分（3分） |
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项目 效果 （40分） |
经济 效益 （8分） |
7 |
根据项目实际，标识所产生的直接或间接的经济效益 |
对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分（8分） |
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社会 效益 （8分） |
7 |
根据项目实际，标识所产生的社会效益 |
对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分（8分） |
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环境 效益 （8分） |
7 |
根据项目实际，标识对环境所产生的积极或消极影响 |
对照绩效目标，按对环境所产生的实际影响程度计算得分（8分） |
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可持续影响 （8分） |
7 |
项目产出能持续运用；项目运行所依赖的政策制度能持续执行 |
项目产出能持续运用（4分） 所依赖的政策制度能持续执行（4分） |
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服务 对象满意度 （8分） |
8 |
项目预期服务对象对项目实施的满意程度 |
按收集到的项目服务对象的满意率计算得分（8分） |
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总 分 |
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93 |
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南县就业服务中心2024年部门整体支出绩效
自评报告
为进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，强化支出责任，提高财政资金使用效益，我单位根据法律法规和财政部门的相关要求，结合我单位的具体情况，认真组织开展了2024年度部门预算绩效自评工作，现将我单位2024年度部门整体支出绩效评价情况报告如下：
一、基本情况
南县就业服务中心的主要职能是全县企、事业单位失业保险的参保登记、待遇发放、领取失业金资格认证及稽核工作；乡镇平台建设及就业失业登记、就业指导、职业技能培训等公共就业服务；创业担保贷款的资格审查、推荐、发放以及创业培训工作。
（一）部门整体支出概况
2024年本单位总收入为221.97万元，其中一般公共财政拨款收入221.97万元,年度总支出为237.58万元。年初结转结余110.08万元，年末结转结余94.47万元。2024年本单位共有编制人数11人，实际在职人数15人，退休人数13人。
（二）部门整体支出绩效目标完成情况
（1）预决算公开情况。本单位2024年度预决算情况均按要求在网上公开，其数据与财务数据一致。
（2）绩效管理开展情况。在编制部门预算时，我单位编制了绩效目标，并随同部门预算一并申报。根据县财政局的要求开展了整体支出绩效自评。
（3）制度建设情况。为了规范管理，我单位制定了《财务管理制度》、《内部控制手册》等规章制度。
（4）“三公” 经费控制情况。加强了“三公”经费支出管理，取得了良好的效果，2024年“三公经费”财政拨款支出决算为0.20万元。其中：公务接待费支出0.20万元，与上年持平。
（三）部门整体支出使用管理情况
我单位严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度。所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。在专项经费支出上，我们能严格执行专项资金财务管理办法，做到专款专用。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
此次绩效评价的目的是：严格落实《预算法》及省、市绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益。
（二）绩效评价的主要过程
根据绩效评价的要求，我们成立了自评工作领导小组，对照自评方案进行研究和布署，各股室全程参与，按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。通过开展部门整体支出绩效评价，全面了解、分析部门预算，执行并公开“三公”经费管理、资产管理及部门工作绩效等情况，规范资金管理，围绕绩效目标开展工作，加强财务管理，强化支出责任，提高财政资金使用绩效。
三、主要绩效及评价结论
（一）失业保险工作
2024年度，失业保险参保缴费收入1076.66万元，总收入1696.51万元，总支出1802.33万元，年末结余16.46万元。其中，主要开展的工作有：
依据湘人社规〔2024〕8号文件规定，失业保险征缴费率延续按照1%(其中单位费率0.7%，个人费率0.3%）执行至2025年12月31日。2024年度已减免失业保险费1076.66万元，惠及408家企业。
今年继续采取“免申即享”方式，为符合稳岗返还条件的117家企业返还110.24万元。
（二）城乡就业工作
2024年度，城乡就业主要开展的工作有：
全县132个行政村、34个社区、12个乡镇已全部建站，累计有178个基层平台，共有26个充分就业社区（村），已纳入平台的充分就业社区评分。
已完成就业失业网上登记申报1877条，完成率100%。开展“311”公共就业服务，覆盖人数为3439人次。我县建档立卡渔民1757人，有就业意愿的1022人全部实现就业。
（三）培训服务工作
2024年度，我中心培训服务开展的工作有：
服务下沉基层，健全培训机制，根据市场需求和求职者的技能短板，设置了丰富多样的培训课程。目前开设的工种有：SYB创业培训、互联网+创业模拟实训、网络创业培训、育婴员、养老护理员、家政服务员、果树栽培工等。
落实“五创”联动促进就业。今年5月来，为落实省、市“创响三湘”的工作，鼓励自主创新，培育新质生产力，以高质量创业带动高质量就业，积极组织各企业参加“源来好创业”项目展示活动，5家参赛项目获得市级优秀创业项目奖。积极创建创业孵化基地，鼓励中小企业入驻孵化基地，目前两家企业已成功申报市级孵化基地,当前在孵实体66家，在孵实体吸纳就业人数279人。
四、存在的主要问题
预算绩效管理工作有待加强。虽然单位开展了预算绩效管理工作，但仍存在一些不足：一是绩效目标设立不够细化、量化；二是部门整体支出绩效自评工作不够全面，绩效自评报告质量有待进一步提升。
五、建议
加强预算绩效管理。一是规范绩效目标编制，科学选定绩效指标，合理确定指标标准；二是切实开展绩效评价自评工作，在充分调研和分析的基础上对资金的运用、制度的落实加以评判、分析、研究，通过对资金项目的跟踪与论证，客观的发现项目中存在的问题，并采取有效的措施和方法进行提升和优化，进一步的发挥绩效的作用。
南县就业服务中心
2025年3月11日
2024年部门整体支出绩效自评指标计分表
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一级 指标 |
二级 指标 |
三级 指标 |
自评分 |
指标解释 |
指标说明 |
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投 入 （20分） |
目标 设定 （5分） |
绩效目标合理性 （2分） |
22 |
部门所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。 |
①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划计1分；②符合部门“三定”方案确定的职责计0.5分；③是否符合部门制定的中长期实施规划计0.5分。 |
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绩效指标明确性 （3分） |
33 |
部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。 |
①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务计1分；②通过清晰、可衡量的指标值予以体现计0.5分。③与部门年度的任务数或计划数相对应计0.5分；④与本年度部门预算资金相匹配计1分。 |
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预算 配置 （15分） |
在职人员控制率 （5分） |
55 |
部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。 |
在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%小于或等于1计5分，否则按比例计分。在职人员数：部门实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门的人员编制数。 |
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|
“三公 经费” 变动率 （5分） |
45 |
部门本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门对控制重点行政成本的努力程度。 |
“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。下降的计5分，增加的按比例扣减。“三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。 |
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重点支出安排率 （5分） |
55 |
部门本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核部门对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。 |
重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%。实际得分=支出安排率*5分。重点项目支出：部门年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总额。项目总支出：部门年度预算安排的项目支出总额。 |
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过 程（30分） |
预算 执行 （20分） |
预算 完成率 （4分） |
44 |
部门本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算完成程度。 |
预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。完成年初预算计4分，未完成年初预算按比例扣减，预算完成数：部门本年度实际完成的预算数。预算数：财政部门批复的本年度部门预算数。 |
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预算 调整率 （2分） |
22 |
部门本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算的调整程度。 |
预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。未调整的计2分，调整了的除特殊原因外按比例扣减。预算调整数：部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或同级党委政府临时交办而产生的调整除外）。 |
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支付 进度率 （2分） |
2 |
部门实际支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核部门预算执行的及时性和均衡性程度。 |
支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%。完成年终进度的计1分，按季度完成预算进度的计1分。实际支付进度：部门在某一时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部门在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的，在某一时点应达到的支付进度（比率）。 |
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结转结余控制率 （4分） |
24 |
部门本年度结转结余总额与上年结转结余总额增减比例，用以反映和考核部门对存量资金的实际控制程度。 |
结转结余控制率=（本年结转结余总额-上年结转结余总额）/上年结转结余总额×100%。低于15%的计4分，每超过5个百分点扣1分，扣完为止。结转结余总额：部门本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。 |
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|
公用经费控制率 （2分） |
22 |
部门本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核部门对机构运转成本的实际控制程度。 |
公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。为100%的计2分，每超过1个百分点扣0.1分，扣完为止。 |
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“三公经费”控制率（2分） |
12 |
部门本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率，用以反映和考核部门对“三公经费”的实际控制程度。 |
“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。为100%的计2分，每超过1个百分点扣0.5分，扣完为止。 |
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政府采购执行率 （4分） |
44 |
部门本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门政府采购预算执行情况。 |
政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%，为100%的计2分，每低于1个百分点扣0.5分，扣完为止；政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。 |
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预算 管理 （5分） |
管理制度健全性 （2分） |
22 |
部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。 |
已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度计1分；相关管理制度合法、合规、完整计0.5分；相关管理制度得到有效执行计0.5分。 |
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资金使用合规性 （1分） |
11 |
部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门预算资金的规范运行情况。 |
①符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定计0.2分；②资金的拨付有完整的审批程序和手续计0.2分；③项目的重大开支经过评估论证计0.2分；④符合部门预算批复的用途计0.2分；⑤不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况计0.2分。 |
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预决算信息公开性 （1分） |
11 |
部门是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门预决算管理的公开透明情况。 |
①按规定内容公开预决算信息计0.5分；②按规定时限公开预决算信息计0.5分。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。 |
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基础信息完善性 （1分） |
11 |
部门基础信息是否完善，用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。 |
①基础数据信息和会计信息资料真实计0.4分；②基础数据信息和会计信息资料完整计0.3分；③基础数据信息和会计信息资料准确计0.3分。 |
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资产 管理 （5分） |
管理制度健全性 （2分） |
22 |
部门为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。 |
①制定或具有资产管理制度计1分；②相关资金管理制度合法、合规、完整计0.5分；③相关资产管理制度得到有效执行计0.5分。 |
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资产管理安全性 （2分） |
22 |
部门的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门资产安全运行情况。 |
①资产保存完整计0.4分；②资产配置合理计0.4分；③资产处置规范计0.4分；④资产账务管理合规、帐实相符计0.4分；⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴计0.4分。 |
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固定资产利用率 （1分） |
1 |
部门实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门固定资产使用效率程度。 |
固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%。利用率为100%的计1分，每降1个百分点扣0.1分，扣完为止。 |
||
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产 出（30分） |
职责 履行 |
实际 完成率 （8分） |
77 |
部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实现程度。 |
实际完成率得分=完成市委市政府绩效考核得分或上级主管部门考核指标得分/指标分值*8分 |
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完成 及时率 （4分） |
43 |
部门在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职时效目标的实现程度。 |
完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数）×100%。1-4季度各得1分
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质量 达标率 （8分） |
77 |
达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度。 |
质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数）×100%。实际得分=达标率*8分 |
||
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重点工作办结率 （10分） |
98 |
部门年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门对重点工作的办理落实程度。 |
重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。实际得分=办结率*10分 |
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效 果（20分） |
履职 效益 （20分） |
经济效益 （5分） |
55 |
部门履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。 |
按经济效益实现程度计算得分（5分）；按社会效益实现程度计算得分（5分）；按生态效益实现程度计算得分（5分） |
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社会效益 （5分） |
55 |
部门履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。 |
|||
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生态效益 （5分） |
55 |
部门履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响。 |
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社会公众或服务对象满意度（5分） |
54 |
社会公众或部门的服务对象对部门履职效果的满意程度。 |
按收集到的服务对象的满意率计算得分（5分） |
||
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合计 |
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994 |
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