一、基本情况

（一）部门整体支出概况

2021年部门决算总支出为2060.75万元，其中按支出性质和积极分类：一般公共服务支出820.99万元、公共安全支出30.84万元、科学技术支出1万元、文化旅游体育与传媒支出140.27万元、社会保障和就业支出594.89万元、卫生健康支出98.82万元、节能环保支出56万元、城镇社区支出14万元、农林水支出275.95万元、自然资源海洋气象等支出9万元、灾害防治及应急管理支出19万元。2021年收支基本平衡，可持续发展，财政无结余。

（二）部门整体支出绩效目标

绩效目标设定。散居五保户供养经费达到县级要求，每一分钱切实用到实处，用到好处；村级运转经费切实确保村内财政运转及完善村级基础设施建设；禁毒专项经费确保禁毒工作顺利开展，扩大禁毒宣传力度，提升戒毒效率减少吸毒人员复吸率，确保2021年度降低吸毒率；体制转移支付稳民生、促发展，保持稳中有进的态势，逐步提高惠民补贴；社区经费努力建成管理有序、服务完善、环境优美、治安良好、生活便利、人际关系和谐的新型社区；分流人员经费发放到人。

（三）部门整体支出实施情况分析

资金均已及时拨付到位，各项任务圆满完成。资金使用和管理均符合县级要求的财务管理制度规范，财政纪律严明，资金使用合理有效。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价的目的

为切实提高一般公共预算资金使用效益，为进一步加强镇财政建设，提高财政资金规范化、科学化、精细化管理水平，牢固树立预算绩效理念，强化部门支出责任。现根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发〔2018〕34号)、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019]10号）和《南县人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（南政发〔2014]7号）等文件精神，对三仙湖镇人民政府资金使用效益进行自评监督。

（二）绩效评价工作过程

项目前期严格按照实际制定预算情况，设立专门监督小组，由各部门分管领导任负责人，负责项目的日常监督管理，全程跟进项目资金的拨付进程和使用情况。实现了责任细分，责任到人。

三、主要绩效及评价结论

（一）经济性分析

我镇全年收到县财政部门预算批复，项目资金75.34万元，实际到位75.34万元，实际使用75.34万元。所有资金均按照工作计划完成了既定目标，切成本控制和成本节约方面没有超出预算，资金使用率为100%。

（二）效率性分析

我镇全年六个项目类别均达到预定的目标，实现了资金的有效使用。项目从2021年1月1日起至2021年12月31日结束，项目工作全部圆满完成，且资金管理实现了专户管理、独立核算，保证了项目资金的使用质量。

（三）效益性分析

五保户供养经费项目全年资金顺利按时拨付，成果显著。

村级运转经费项目全力支持村镇建设，基础设施更加完善，村民生活水平明显提高。

禁毒专项经费项目扩大了对毒品危害性的宣传，落实了各项管控措施，有力减小了毒品对我镇的侵害。

体制转移支付项目有效保障了各项福利性支出，和对农业生产的补贴，使第一产业稳定健康发展运行。

社区经费项目保障了社区的正常运转，促进了社区经济、政治、文化发展，有力提升了社区居民的生活水平和生活质量。

分流人员经费项目保障了镇分流人员生活。

四、存在的问题

虽然在财政资金的使用管理工作中取得了一些成绩，但存在着不少问题，工作机制不完善绩效工作机制容易滞后，未形成对绩效目标监控的习惯，绩效目标和指标往往根据项目实际完成情况制定，对项目执行过程有效约束不够，存在一定的偏差等问题。

五、有关建议

一是建议加强对绩效目标监控的重视，定期对绩效目标执行情况进行监督。

二是加强部门之间的联系，便于绩效目标实施进度的掌控，便于监督。

三是组织绩效评价的专业知识讲座和培训。

六、其他需要说明的情况

无

南县三仙湖镇人民政府

2022年3月21日