县十八届人大常委会第二十一次会议资料

关于南县2024年新增地方政府债券安排

和收支预算调整方案（草案）的报告

县财政局  叶大军

（2024年9月11日）

主任、各位副主任，各位委员：

根据《预算法》规定，受县人民政府委托，现将南县2024年新增地方政府债券安排和收支预算调整方案（草案）报告如下，请予审议。

一、政府性债务情况

（一）基本情况

1.新增债务限额情况。2024年，省财政厅下达南县新增债务限额101100万元，其中第一批额度为43900万元（一般债3500万元、专项债40400万元）、第二批额度为57200万元（一般债19300万元、专项债37900万元）。一般债纳入一般公共预算管理，通过一般公共预算收入偿还；专项债纳入政府性基金预算管理，通过对应的政府性基金或专项收入偿还。

2.地方政府债务限额情况。2023年12月22日，南县第十八届人大常委会第十八次会议批准南县2023年政府债务限额为567094万元（一般债务限额293062万元、专项债务限额274032万元），新增债务限额120341万元（一般债务限额7641万元、专项债务限额112700万元）。

2024年南县政府债务限额为668194万元（一般债务限额315862万元、专项债务限额352332万元），新增债务限额101100万元（一般债务限额22800万元、专项债务限额78300万元）。

（二）地方政府新增债券安排意见

参照上级有关规定，严格执行“债券资金管理办法”，按“资金跟项目走，尽快形成实物工作量，不搞形象工程、面子工程；综合考虑项目成熟度、收益能力和自求平衡”原则，经与各方沟通，新增债券统筹安排如下：

新增一般债券22800万元：第一批一般债券3500万元,全额安排至S217建设项目;第二批一般债券19300万元,分配S217建设项目7300万元、南县洗马湖学校建设项目12000万元。

新增专项债券78300万元：第一批专项债券40400万元，分配南县公共充（换）电基础设施建设项目4800万元、南县6万吨绿色仓储提升工程6800万元、南县医疗健康孵化园（二期）建设项目6800万元、南县城乡供水一体化工程22000万元；第二批专项债券37900万元，目前尚在项目申报中,待省厅批准后再专题汇报。

二、2024年一般公共预算调整草案

2024年，南县争取一般债券资金22800万元，加上年结余24764万元、动用预算稳定调节基金2155万元、2023年统筹收回的专户结余资金3938.33万元、2024年收回存量资金9420.48万元、政府性基金调入12000万元，南县财政收支情况发生变化，按《预算法》有关规定，列入本级预算调整方案，调整后收支预算保持平衡。

（一）收入预算调整情况

2024年，南县一般公共预算收入总量由454396万元增加至597243.81万元，调增142847.81万元，具体为：

1.新增一般债券收入22800万元；

2.再融资一般债券收入67770万元；

3.上年结余收入24764万元；

4.启用预算稳定调节基金2155万元；

5.政府性基金调入12000万元；

6.其他调入资金13358.81万元。

（二）支出预算调整情况

2024年，南县一般公共预算支出总量由454396万元增加至597243.81万元，调增142847.81万元，具体为：

1.一般债券资金项目，合计调增22800万元：

——S217建设项目10800万元；     

——南县洗马湖学校建设项目12000万元。

2.县级会议、县级政策性文件界定须纳入预算的重点项目，合计调增1274万元：

——县本级动物防疫资金27万元（中共南县县委机构编制委员会会议纪要〔2023〕1号）；

——农产品质量安全经费60万元（南县人民政府常务会议纪要〔2023〕19号）；

——县道路交通安全隐患路段整治工作经费10万元（南县人民政府常务会议纪要〔2024〕2号）；

——大通湖南县流域通湖渠道治理工作经费26.8万元（南县人民政府常务会议纪要〔2024〕2号）；

——南茅运河总结提升工作专班启动工作经费30万元（南县人民政府常务会议纪要〔2024〕2号）；

——2024年汛前处险工程建设资金200万元（南县人民政府常务会议纪要〔2024〕5号）；

——南县入河（湖）排污口排查前期工作经费80万元（南县人民政府常务会议纪要〔2024〕9号）；

——南县2024年第二轮土地承包到期后再延长30年试点工作经费40万元（南县人民政府常务会议纪要〔2024〕9号）；

——政法系统交叉巡察工作经费61.9万元（南县人民政府常务会议纪要〔2024〕9号）；

——新华社品牌推广服务合作经费80万元（中共南县县委常委会会议纪要〔2024〕9号）；

——教育系统建设项目588.3万元（南县人民政府常务会议纪要〔2024〕9号）；

——南县城乡客运一体化省级示范县创建工作经费70万元（南县人民政府常务会议纪要〔2024〕11号）。

3.其他项目，合计调增51003.81万元：

——城乡社区支出12000万元；

——市政公用设施维护建设资金1000万元；

——保障性安居工程配套资金1000万元；

——改制企业遗留问题专项6409.16万元；

——资产处置相关经费1527万元；

——乡镇美丽屋场项目227.9万元；

——乡镇及部门激励27045.89万元；

——公务用车购车资金220.45万元；

——教育系统人员经费943.41万元；

——审计、巡察整改事项630万元。

4.一般债还本支出67770万元，通过再融资收入还本，无需本级财力负担。

三、政府性基金支出调增情况

2024年，南县争取专项债券资金78300万元，加上年结余收入11593万元、国有土地使用权拍卖收入12000万元，政府性基金预算收入总量由81228万元调增至183121万元，增加101893万元，按《预算法》有关规定，列入本级预算调整方案，调整后收支预算保持平衡。

（一）收入预算调整情况

2024年，南县政府性基金收入总量由81228万元调增至190159万元，增加108931万元，具体为：

——新增专项债券收入78300万元；

——国有土地使用权拍卖收入12000万元；

——上年结余收入11593万元；

——再融资债券还本收入7038万元。

（二）支出预算调整情况

2024年，南县政府性基金支出总量由81228万元调增至190159万元，增加108931万元，具体为：

——地方政府新增专项债券对应支出78300万元；

——债券付息支出调增523万元；

——其他政府性基金安排的支出调增2758万元；

——债务还本支出15350万元，其中8312万元通过本级财力负担，剩余7038万元通过再融资债券收入还本，无需本级财力负担；

——调出资金调增12000万元。

四、其他事项说明

2024，南县财政先后共计统筹上级指标资金10239万元，经综合考虑，其中6014万元按原渠道使用，剩余4225万元将统筹用于民生亟需领域，适时再专题报告。

主任、各位副主任，各位委员，今年财政形势面临前所未有挑战，财政收支矛盾比预想更为突出，为保证年底决算收支平衡，后段南县财政部门在县委、县政府坚强领导下，在县人大、县政协监督指导下，通过抓实过“紧日子”、优化支出结构、统筹各类资金、加力盘活“三资”、争取上级支持、做好财源建设等措施，进一步提高财政统筹保障能力，为县域高质量发展提供强力支持。