2025年南县政府预算公开
第五部分 附件
2025年南县政府预算公开
目 录
第一部分 关于南县2024年预算执行情况与2025年预算（草案）的报告
第二部分 2025年度南县政府预算公开表
第三部分 2025年度南县政府预算相关说明
第四部分 2024年度南县债券资金使用及绩效相关说明
第五部分 附件
南县第十八届人大四次会议资料
关于南县2024年预算执行情况
与2025年预算草案的报告
——2024年12月18日在南县第十八届
人民代表大会第四次会议上
南县财政局局长 叶大军
各位代表：
根据预算法规定，受县人民政府委托，现向会议报告南县2024年预算执行情况与2025年预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2024年预算执行情况
各位代表，以下数据均为预计数，待决算数据出来后再向县人大常委会专题报告。
（一）一般公共预算
2024年，南县完成一般公共预算收入12.14亿元，其中税收收入10.31亿元、非税收入1.83亿元。
完成地方一般公共预算收入8.87亿元，增长8%；加上级补助收入36.89亿元、新增一般债券收入2.28亿元、再融资债券收入6.78亿元、调入资金2.75亿元、上年结转收入2.47亿元，收入总量为60.04亿元（详见附表1）。
地方一般公共预算收入中税收收入7.04亿元、非税收入1.83亿元，地方税收占比为79.35%。
完成一般公共预算支出50.5亿元，加上解支出4317万元、一般债券还本支出6.78万元、结余资金2.33亿元，支出总量为60.04亿元（详见附表2）。
收支总量相抵，预算保持平衡。
（二）政府性基金预算
完成政府性基金收入5.2亿元，加上级补助收入4.16亿元、政府专项债券10.34亿元、上年累计结转1.16亿元、再融资债券收入7038万元，收入总量为21.56亿元（详见附表3）。
完成政府性基金支出12.14亿元，加上解支出32万元、调出资金1亿元、结余资金6.88亿元、专项债券还本支出1.54亿元，支出总量为21.56亿元（详见附表4）。
收支总量相抵，预算保持平衡。
（三）国有资本经营预算
完成国有资本经营收入280万元，加上级补助收入11万元、上年结余收入0万元，收入总量为291万元；国有资本经营支出22万元，国有资本经营调出269万元，支出总量为291万元。
收支总量相抵，预算保持平衡。
（四）社保基金预算
完成社会保险基金收入11.84亿元，安排社会保险基金支出8.87亿元，本年结余2.97亿元。
（五）政府债务情况
2024年末，南县政府债务限额增至69.33亿元，其中一般债务限额31.59亿元、专项债务限额37.74亿元，控制在县十八届人大常委会第24次会议批准的债务限额内。
2024年，新增债务限额12.62亿元，其中一般债务限额2.28亿元、专项债务限额10.34亿元（含新增的2.51亿元隐性债务置换债券）。
（六）主要工作情况
一是多维发力，推动经济运行平稳有进。始终坚持把稳经济大盘作为首要任务，统筹整合各环要素，积极破解各项不利因素，合力推动财税收入稳步增长，为全县经济大局提供强力支持。坚持打好财源建设“组合拳”，年初即印发“考核办法”“专项行动方案”，创新推出“财源方程式”专题节目和“税务+乡镇”模式，将财源建设工作责任分解至县域各行业、各企业、各部门、各乡镇，凝聚最大合力推动产业优势逐步向财源优势转变，实现各类专项行动税收1.82亿元、“三资”盘活收入3.9亿元。争取专项债券7.83亿元，集中支持城乡供水一体化、城乡客运一体化、医疗健康孵化园等9个重点项目建设，为扩投资、稳增长注入强劲动能；安排产业发展资金3.15亿元，印发“湖南省非税政策汇编”“2024年度减税降费相关政策汇编”2000多册，落实留抵退税和税费减免1亿余元，助力实体经济发展。
二是持续发力，推动民生福祉可感可及。始终坚持把办好民生实事作为工作的出发点和落脚点，以看得见、摸得着的实际行动回应群众期盼。坚决执行“三保”为第一支出次序基本准则，每月提前预留下月“三保”资金，确保基本民生、人员待遇、单位运转资金及时足额到位。投入农林水支出9.23亿元，支持农业基础设施建设、农村生态环境改善、农业生产生活保障，助力乡村振兴加速快跑。拨付财政资金3200万元，开展“两癌”免费检查、困难残疾人无障碍改造、残疾儿童康复救助、寒门学子就学资助等工作，切实兜稳弱势群体“幸福底线”。安排财政资金348.3万元，举办招聘会、职业技能和创业培训，提升劳动者就业创业能力。筹措文化惠民资金200万元，开展“地花鼓展演”“全民阅读”“戏曲进乡村”等活动，推动公共文化服务全民共享。
三是精准发力，推动财政改革聚力提效。始终坚持破立并举，向改革要活力，向创新要动力，用改革创新破难题、提效能、开新局。针对薄弱环节，研究出台“惠民惠农财政补贴项目资金发放管理办法”“政府性金融资源考核管理办法”“县属国有企业主营业务规范化管理指导意见”等系列规章制度；加快推进国有资产管理改革，归集行政事业单位不动产权证485本，财政管理制度化、常态化、长效化机制日臻完善。将过“紧日子”要求贯彻财政工作始终，凝聚部门单位共识，先后压减各类支出5800余万元，财政投资评审和政府采购分别审减支出7.72亿元、2039万元。围绕“预算绩效提升年”“财会监督提质年”主线，重点监督检查部门单位6个，专项资金自查自纠11项，惠农补贴专项检查乡镇12个，重点绩效评价项目16个，收缴违规资金31.47万元，补发补贴资金24.64万元，清理结余资金130余万元，资金全程问效力度只增不减。
四是协同发力，推动风险防控落实落细。始终坚持把风险防控化解摆在突出位置，严守财政部严禁新增政府隐性债务等底线要求，将风险防控化解工作纳入日常，抓在经常。组织相关部门编制“1+7”防范化解地方债务风险方案并报国务院审核通过，做到各司其职、协同增效。日常工作中按“久久为功，逐步消化”原则，对照“年度化债方案”，精准做好“控增量、化存量、盘‘三资’、防变量”工作，严格执行“三个三”（三方联动、一债三策、提前三月预警）化债机制，推动形成政府主导、财政主推、部门联动的风险防范化解工作常态。同时，全力支持做好招商引资和优化营商环境工作，重点培育好支柱型、税源型项目，鼓励支持县属国有企业多元化经营，提高自我造血功能，确保债务风险平稳可控。
各位代表，2024年财政工作虽然取得一些成绩，但也存在一些困难和问题：一是受产业转型未达预期、市场大环境持续性不景气影响，财政进入紧平衡状态，财政自给率有所下滑；二是刚性支出只增不减，债务付息支出攀升较快，财政弱县来源有限，收支矛盾日益凸显；三是行政村财务管理不规范、监管不到位等问题仍不同程度存在。对此，我们高度重视，正积极采取措施解决。
二、2025年财政预算草案
（一）指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，按照上级经济工作、财政工作会议要求，在县委统一领导下，坚持稳中求进、以进促稳工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，不断创新财政管理方式，全面推进零基预算改革，抓实习惯性过“紧日子”，狠抓绩效管理和财会监督，兜住兜准兜牢民生需求，筑牢政府债务风险防线，精心服务工业企业发展，加快构建新发展格局，推动经济运行持续回升向好，为实现“十五五”良好开局打牢基础。
（二）收支预计及安排
1.一般公共预算
2025年，计划完成一般公共预算收入14.16亿元(140978)，其中税收收入在2024年预计完成数的基础上增长5%，达到12.19(121188)亿元，非税收入在2024年预计完成数的基础上增长8%，达到1.98亿元。
计划完成地方一般公共预算收入9.38亿元，增长5%左右，加上级补助收入35.29亿元、调入资金2.8亿元，收入总量为47.47亿元（详见附表5）。
计划完成一般公共预算支出46.35亿元，加上解支出5664万元、债务还本支出5487万元，支出总量为47.47亿元（详见附表6）。
收支总量相抵，预算保持平衡。
2.政府性基金预算
计划完成政府性基金预算收入7.65亿元，加上级补助收入2020万元，收入总量为7.85亿元（详见附表7）。
计划完成政府性基金预算支出5.05亿元，加上调出资金2.8亿元，上解支出32万元，支出总量为7.85亿元（详见附表8）。
收支总量相抵，预算保持平衡。
3.国有资本经营预算
计划完成国有资本经营预算收入280万元，安排国有资本经营预算支出280万元；收支总量相抵，预算保持平衡。
4.社会保险基金预算
计划完成社会保险基金收入11.84亿元，安排社会保险基金支出8.87亿元，本年结余2.97亿元。
（三）重点工作安排
2025年，南县财政部门将在夯实原有工作基础上，全力做好“加减乘除”文章，推动财政工作争先进位。
1.做好“加法”，千方百计做大“蛋糕”。一是以财源建设为主抓手，以省委“六大工程”为载体，健全完善“三库”（重点财源项目库、骨干税源企业库、国有资产资源项目库）工作，不断加大对重点企业、支柱产业和新兴主体支持培育力度，大力发展县域经济。二是加强外部引资和内部优化，利用营商环境优好、硬件配套齐全、劳动力充裕等优势，招引更多外部资本来南投资兴业；用现代市场理念优化县域资源要素配置，统筹做好存量“三资”盘活处置工作，扩宽增收渠道。三是充分发挥部门单位积极性，加强形势研判和政策研读，积极争取上级政策、项目、资金支持，弥补县级财力不足。四是创新财税征管方式，做好依法征收，应收尽收。
2.做好“减法”，合理支出过紧日子。一是按“先定事后定钱”准则，打破以往基数思维和支出固化模式，全面实施零基预算改革，精准确定各项支出，其中将部门专项压减调整至人员待遇提标。二是建立大事要事保障清单。加大重点领域保障力度，明确保障内容、政策标准、实施期限、支出责任等要素，严格按财政支出优先次序予以差异化保障，将每分钱用在紧要处。三是建立负面清单。严格落实省委、省政府过“紧日子”十五条措施，全面清理评估现行支出政策，坚决取消执行到期、无必要继续实施、超出财政承受能力政策项目，取消部门履职类常规性履职项目、临聘人员支出、购置改扩建办公用房等支出，勤俭一切办事业。
3.做好“乘法”，强化管理提质增效。一是持续强化预算绩效管理，县本级专项资金绩效目标与预算同步申报，并把资金使用实效作为监督考核重点，全方位加强财会监督，重点做好学校食堂、惠民补贴、镇村财务等领域规范管理，确保资金使用“1+1>2”。二是完善项目资金跟踪机制，把握好项目资金支出进度，重点整治资金“趴账”问题，提高资金使用效益。三是整合归并零散碎片、性质相近的政策项目，调整优化落地落实难、效益不高的政策和项目，腾出更多资金保障民生亟需领域。四是用好“能用则用、不用则售、不售则租、能融则融”十六字诀，进一步深化国有“三资”管理改革，支持指导县属国有企业做大做强，最大程度发挥“三资”管理综合效益。
4.做好“除法”，防范化解债务风险。一是按“化存量、控增量、疏堵结合、稳步推进”思路，加强政府债务限额管理，确保政府债务风险等级保持在黄色区间。二是与有关部门建立信息共享平台，严格执行“三三制”化债机制和“1+7”化债方案，全方位动态做好政府债务风险监控。三是做好2025年置换隐债和用于项目建设的专项债券申报工作，积极指导县属国有企业用好“金融支持化债十条”，充分发挥好中央一揽子化债政策积极作用。
各位代表！2025年，南县财政部门将在县委、县政府正确领导下，主动接受人大依法监督和政协民主监督，虚心听取意见建议，牢记为民服务初心，以锚定梦想不偏移的执着，不畏艰难必前行的勇气，把难事办妥、实事办实、好事办好，在南县高质量发展征程中拼搏奋进，再创佳绩！
附表：
1.2024年南县一般公共预算收入预计完成情况表；
2.2024年南县一般公共预算支出预计完成情况表；
3.2024年南县政府性基金收入预计完成情况表；
4.2024年南县政府性基金支出预计完成情况表；
5.2025年南县一般公共预算收入预算表；
6.2025年南县一般公共预算支出预算表；
7.2025年南县政府性基金收入预算表；
8.2025年南县政府性基金支出预算表。
（附表附后）
关于南县2024年预算执行情况和2025年预算（草案）的报告附表.pdf
一、一般公共预算收支预算
二、政府性基金收支预算
三、国有资本经营收支预算
四、社会保险基金收支预算
五、“三公”经费预算
六、政府采购预算
七、政府债务情况
（说明：预算公开表附后）
一、2025年南县纳入预算管理上级转移支付说明
二、2025年南县“三公”经费预算说明
（说明：相关说明见附件）
一、2024年南县政府举借债务及2024年新增债券资金使用情况说明
二、2024年南县政府新增一般债务安排情况表
三、2024年南县政府新增专项债务安排情况表
四、2024年南县预算绩效管理情况
（说明：相关说明见附件）
4.2024年度南县债券资金使用及绩效相关说明(1).docx
