2026年南县政府预算公开
2026年南县政府预算公开
目 录
第一部分 关于南县2025年预算执行情况与2026年预算（草案）的报告
第二部分 2026年度南县政府预算公开表
第三部分 2026年度南县政府预算相关说明
第四部分 2025年度南县债券资金使用及绩效相关说明
第五部分 附件
南县第十八届人大五次会议资料
关于南县2025年预算执行情况
与2026年预算草案的报告
——2025年12月17日在南县第十八届
人民代表大会第五次会议上
南县财政局局长 叶大军
各位代表：
根据《中华人民共和国预算法》规定，受县人民政府委托，现向会议报告南县2025年预算执行情况与2026年预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2025年预算执行情况
各位代表，以下数据均为预计数，待决算数据出来后再向县人大常委会专题报告。
（一）一般公共预算
2025年，南县完成一般公共预算收入13.47亿元，其中税收收入11.29亿元、非税收入2.18亿元。
完成地方一般公共预算收入9.54亿元，增长7.41%；加上级补助收入32.89亿元、新增一般债券收入1.7亿元、再融资债券收入4.94亿元、调入资金8.37亿元、启用预算稳定调节基金0.23亿元，上年结转收入2.24亿元，收入总量为59.91亿元。（详见附表1）
地方一般公共预算收入中税收收入7.36亿元、非税收入2.18亿元，地方税收占比为77.15%。
完成一般公共预算支出52.80亿元，加上解支出0.84亿元、一般债券还本支出5.49亿元、安排预算稳定调节基金0.27亿元、结余资金0.51亿元，支出总量为59.91亿元。（详见附表2）
收支总量相抵，预算保持平衡。
（二）政府性基金预算
2025年，预计完成政府性基金收入3.00亿元，加上级补助收入7.00亿元、政府专项债券7.00亿元、上年累计结转4.28亿元，收入总量为21.28亿元。（详见附表3）
完成政府性基金支出9.65亿元，加上解支出0.009亿元、调出资金4.57亿元、结余资金4.78亿元、专项债券还本支出2.28亿元，支出总量为21.28亿元。（详见附表4）
收支总量相抵，预算保持平衡。
（三）国有资本经营预算
2025年，预计完成国有资本经营收入280万元，加上级补助收入11万元、上年结余收入269万元，收入总量为560万元；国有资本经营支出0万元，国有资本经营调出560万元，支出总量为560万元。
收支总量相抵，预算保持平衡。
（四）社保基金预算
2025年预计完成社会保险基金收入13.69亿元，安排社会保险基金支出9.43亿元，本年结余4.26亿元。
（五）政府债务情况
2025年末，南县政府债务限额增至77.53亿元，其中一般债务限额32.79亿元、专项债务限额44.74亿元，控制在县十八届人大常委会第24次会议批准的债务限额内。
2025年，新增债务限额8.70亿元，其中一般债务限额1.70亿元、专项债务限额7.00亿元。
（六）主要工作情况
2025年，我们认真贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，全面落实县委县政府决策部署，对照县人大有关决议和审查意见要求，深化财税体制改革，强化重点领域保障，稳妥防范化解财政风险，高效服务全县经济社会高质量发展，为我县“十四五”圆满收官作出了应有贡献。
一是聚焦财源建设，推动地方财税收入稳步增长。持续加力推进财源建设工程，出台《2025年度财源建设实施方案》，明确了目标任务、责任主体和激励约束措施，财税收入实现量的合理增长和质的有效提升。深入开展提质攻坚行动。研究制定《2025年南县推进财源建设提质攻坚工作方案》，明确了14项具体措施，重点关注餐饮、宾馆、成品油、超市等领域税收征收薄弱环节，通过提质攻坚实现收入4.69亿元。积极培育骨干税源企业。落实减税降费政策，不断优化营商环境，持续加大对重点企业、支柱产业的支持帮扶力度，骨干税源企业数量稳步上升。推动税收查漏补缺。对骨干税源企业、房地产市场、“三资”盘活、欠税清理、重点建设项目、重点行业税收6大版块合力攻坚，做到依法征收、应收尽收、颗粒归仓，全年通过查漏补缺实现税收近8030万元。
二是聚焦财税改革，推动财政科学管理水平提升。全面深化零基预算改革。出台《南县全面深化零基预算改革实施方案》《南县本级预算支出实行预算库管理暂行办法》等规章制度，传统“基数+增长”模式逐步摒弃，2025年预算编制中，南县部门预算由各单位最初上报的超400个项目、2亿元资金，压减为71个大项目4468万元，成功由过去的“只增不减”变为“能增能减”。严格按财政五级支出优先序安排预算，充分发挥零基预算改革对大事要事保障的支撑作用，安排大事要事支出38747万元。深化国有“三资”管理改革。出台《南县深化国有“三资”管理改革实施方案》，并对全县行政事业单位和县属企业资产资源状况进行全方位摸底，科学编制了《2025年南县可盘活利用资产资源项目库》，通过规范管理一批、处置变现一批、高效转换一批，实现资产资源盘活收益4.55亿元，同比增长8%。全面梳理各类沉淀资金，加强往来款项清理和银行账户管理，对2024年和2025年银行账户清理后，共有3425万元资金缴入国库或专户。
三是聚焦风险防范，推动县域经济平稳健康发展。守牢债务风险底线。坚持控增量、化存量、防变量，严格落实“三个三”化债机制，对县内投资项目实行资金来源评估和重大项目分类分档提级复核，对无资金来源和不符合财政承受能力的项目一律拒批，从源头遏制超出财力铺摊子、上项目。通过预算支持、争取债券、增加地方收入还债等措施，地方存量债务得到稳妥有序化解。积极推进县属国有企业市场化转型，城发投、高新投等县属国有企业人、财、物管理更加科学规范，自身造血功能进一步加强，经营能力不断提升，债务风险整体平稳可控。着力保障基层“三保”。设立“三保”资金专户，通过优化财政支出结构新增5891万元地方财力，足额保障了各部门单位和乡镇财政供养人员的绩效、工资福利待遇。库款保障水平长期处于0.3以上，保工资、保运转、保基本民生、债务还本付息支出均落实到位，未出现收入进度明显低于序时进度、国库库款保障率低等其他风险情况，保“三保”能力显著增强。切实加强财会监督。财会监督与人大监督、审计监督、巡视巡察、纪检监察协同联动的“大监督”格局进一步丰富完善，全年对189个预算单位、12个乡镇的695个银行账户及近三年的财政财务管理情况开展了全方位检查，推动出台了《南县预算单位银行账户管理办法》《南县行政事业单位公职人员借款管理暂行办法》等规章制度，财会监督工作更好贯穿资金分配、使用、管理全过程。
四是聚焦民生福祉，推动群众美好愿景更好实现。支持建设和美乡村。依托南县自然禀赋、文化底蕴、特色产业等优势条件，创新建管、发展、经营、治理四大机制，成功申报2025年国家级“五好两宜”和美乡村试点试验项目，有效盘活白吟浪湿地资源、琴湖渔业基地等生态资源5处、闲置土地资产47亩，完成11处人居环境整治和绿化亮化工程，美丽乡村建设卓有成效。支持办好人民满意教育。投入教育支出10.03亿元，全面保障学前教育生均公用经费、义务教育家庭经济困难学生生活补助，支持19所学校标准化建设，义务教育均衡发展取得显著成效。支持加强卫生健康发展。投入卫生健康支出2.91亿元，完成紧密型县域医共体建设，医疗服务能力进一步提升。支持落实就业优先战略。强化技能培训补贴与职业紧缺程度挂钩，通过举办招聘会、职业技能和创业培训，我县劳动者就业创业能力进一步增强。
各位代表，2025年预算执行情况整体良好，同时也存在一些需要进一步研究解决的问题，县人大有关方面也提出了宝贵意见建议。对此，我们高度重视，正采取有效措施加以解决。
二、2026年财政预算草案
（一）预算编制方法
科学规范组织收入测算。一是合理确定2026年地方一般公共预算收入预期目标；二是按谨慎性原则预估2026年上级财力补助。
稳步提升人员保障水平。以2025年实际执行标准为基础，综合参照周边同类区县普遍实施的保障标准与政策，严格按照实际支出需求和政策标准编制人员经费、公用经费等基本支出预算。一是具体测算政策性增支项目，二是保障人员正常性增支，三是调整公用经费支出结构。
加强预算项目管理。构建多维协同的项目管理模式，强化项目绩效目标与项目预算流程管理。明确项目库管理具体要求，全面贯彻零基预算理念，强化大事要事清单保障，规范部门项目申报与审核流程，加强制度培训与业务指导，推进可压减项目整合。
优化调整乡镇预算结构。优化对乡镇的转移支付资金分配结构，确保将乡镇转移支付资金优先用于基层“三保”。
（二）收支预计及安排
1.一般公共预算
2026年，计划完成一般公共预算收入14.7亿元，其中税收收入在2025年预计完成数的基础上增长11%，达到12.54亿元，非税收入维持原有规模。
计划完成地方一般公共预算收入10.03亿元，增长5%，加上级补助收入32.88亿元、调入资金3.25亿元，收入总量为46.16亿元（详见附表5）。
计划完成一般公共预算支出45.39亿元，加上解支出0.57亿元、债务还本支出0.2亿元，支出总量为46.16亿元（详见附表6）。
收支总量相抵，预算保持平衡。
2.政府性基金预算
计划完成政府性基金预算收入7.8亿元，加上级补助收入0.202亿元，收入总量为8.002亿元（详见附表7）。
计划完成政府性基金预算支出4.654亿元，加上调出资金3.25亿元，上解支出0.009亿元，债务还本支出0.089亿元，支出总量为8.002亿元（详见附表8）。
收支总量相抵，预算保持平衡。
3.国有资本经营预算
计划完成国有资本经营预算收入280万元，安排国有资本经营预算支出280万元；收支总量相抵，预算保持平衡。
4.社会保险基金预算
计划完成社会保险基金收入14.15亿元，安排社会保险基金支出9.98亿元，本年结余4.18亿元。
（三）重点工作安排
2026年是“十五五”规划的开局之年，搞好明年财政工作对于我县后段时期经济社会高质量发展具有重要意义。但当前仍然面临有效需求乏力、重点行业支持不足、防范化解风险压力加大等困难挑战，扩内需、促发展、惠民生、防风险等领域支出需求仍在攀升，财政收支矛盾更加突出。我们将深入贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，在县委县政府坚强领导和县人大监督指导下，抓住一切有利机遇、采取一切有力举措，为我县“十五五”良好开局提供更加坚实的支撑保障。
一是坚持培植财源，优化支出结构，增强财政保障能力。做强收入组织管理。全面落实县委县政府关于加强财源建设工程的重要部署和县人大提出的有关意见建议，健全财源建设激励机制，鼓励全县各级各部门找财源、抓收入，并通过培育骨干税源企业、壮大支柱产业、招引优质项目、盘活存量“三资”、规范非税收缴入库等方式，充分挖掘税收潜力，多措并举巩固拓展财源建设成效，增强地方收入的可持续性。落实过紧日子要求。严格按零基预算改革要求，坚持“先预算后支出、无预算不支出”原则，大力压减一般性支出，清理一批效益不明显、重复支持的支出项目，建立健全权责配置更为合理、收入划分更加规范、财力分布相对均衡、基层保障更加有力的财政体制，充分发挥财政政策的引导、激励和调节作用，确保腾出资金优先保障“三保”和债务还本付息、大事要事等重点支出。
二是坚持以民为本，增进民生福祉，保障改善基本民生。落实民生政策“尽力而为、量力而行”的要求，加大财政资金投入用于重点解决人民群众关注的就业、医疗、交通、教育等方面急难愁盼问题，切实提高人民群众生活品质，切实保障重点对象生活条件，用心用力办好民生实事，确保民生支出占比稳定在财政总支出的70%以上。完成全国“五好两宜”和美乡村试点试验项目建设，不断美化农村人居环境，持续加强农村基础设施建设，稳步提升农村群众收入水平。
三是坚持底线思维，防范化解风险，推进财政科学管理。兜牢兜实基层“三保”底线，坚持财政支出“三保”优先原则不动摇，加强库款动态监测，坚决防止挤占挪用“三保”资金。防范控制地方债务风险，落实“三个三”化债工作机制，坚持控增量、化存量、防变量，多措并举筹集偿债资金，严格按年度化债目标化解隐性债务，强化项目立项资金来源审核论证，围绕“事前事中事后”加强债务管理全过程监督，牢牢守住“不新增一分钱隐性债务”的红线底线。健全跨部门、跨领域风险监测预警协同机制，联合做好金融、房地产等重点领域风险防控。做好“乡村振兴共享贷”和村级债务风险防范化解工作，切实壮大村级集体经济。不断深化财税体制改革，巩固拓展零基预算改革成果，加强项目清理和资金统筹，推动财政投资评审向预算评审转型。做好财政基础管理“强基固本”行动“后半篇文章”，完善财会监督体系，用活用好绩效评价工具，确保财政资金使用安全高效。
各位代表！做好2026年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委、县政府坚强领导下，在县人大的监督指导下，以更加坚定勇毅的信心、更加奋发有为的姿态，事不避难、开拓进取、真抓实干，推动南县财政高质量发展，为全面建设社会主义现代化新南县贡献新的更大力量！
附表：
1.2025年南县一般公共预算收入预计完成情况表；
2.2025年南县一般公共预算支出预计完成情况表；
3.2025年南县政府性基金收入预计完成情况表；
4.2025年南县政府性基金支出预计完成情况表；
5.2026年南县一般公共预算收入预算表；
6.2026年南县一般公共预算支出预算表；
7.2026年南县政府性基金收入预算表；
8.2026年南县政府性基金支出预算表。
（附表附后）
关于南县2025年预算执行情况和2026年预算（草案）的报告（附表）.doc
一、一般公共预算收支预算
二、政府性基金收支预算
三、国有资本经营收支预算
四、社会保险基金收支预算
五、“三公”经费预算
六、政府采购预算
七、政府债务情况
（说明：预算公开表附后）
一、2026年南县纳入预算管理上级转移支付说明
二、2026年南县“三公”经费预算说明
（说明：相关说明见附件）
一、2025年南县政府举借债务及2024年新增债券资金使用情况说明
二、2025年南县政府新增一般债务安排情况表
三、2025年南县政府新增专项债务安排情况表
四、2025年南县预算绩效管理情况
（说明：相关说明见附件）
2.人大批复（南县第十八届人民代表大会第五次会议关于南县2025年预算执行情况和2026年预算的决议）.pdf
