县十八届人大常委会第二十八次会议资料

关于南县2025年新增地方政府债券

和收支预算调整方案（草案）的报告

县财政局局长  叶大军

（2025年8月29日）

主任、各位副主任，各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》规定，受县人民政府委托，我就南县2025年新增地方政府债券和收支预算调整方案（草案）报告如下，请予审议。

一、政府性债务情况

（一）基本情况

1.新增债券资金情况

2025年，省财政厅下达我县新增债务额度72000万元，其中一般债务额度12000万元、专项债务额度60000万元。

一般债券纳入一般公共预算管理，通过一般公共预算收入偿还；专项债券纳入政府性基金预算管理，通过对应的政府性基金或专项收入偿还。

2.地方政府债务限额情况

2024年12月13日，南县第十八届人大常委会第24次会议批准2024年南县政府债务限额693294万元（其中，一般债务限额315862万元、专项债务限额377432万元）。

根据省财政厅综合我县地方财力和债务实际情况，下达我县2025年政府债务指导性限额765294万元（其中，一般债务限额327862万元、专项债务限额437432万元），新增债务限额72000万元（其中，一般债务限额12000万元、专项债务限额60000万元）。

（二）地方政府新增债券安排建议

根据上级有关文件，决定按以下原则进行安排。一是全面落实债券使用管理要求，严格按我省债券资金管理办法执行。二是坚持“资金跟着项目走”，尽快形成实物工作量，决不搞形象工程、面子工程。三是强化协调机制，综合考虑项目成熟度、收益能力和自求平衡等因素进行安排。

根据前期调研实际需求，对全年新增债券特提出以下安排建议：

新增一般债券12000万元，分配情况为：S217南县浪拔湖至茅草街公路项目建设12000万元。

新增专项债券60000万元，分配情况为：南县冷链仓储能力提升工程建设项目7500万元，2025年南县第一批土储债项目001号5100万元，2025年南县第一批土储债项目002号4500万元，南县高新区科创医疗产业园建设项目6000万元，南县地花鼓非物质文化遗产传承体验设施建设项目2700万元，南县经开区医美产业园（四期）建设项目900万元，用于补充政府性基金财力5000万元，置换债券12800万元，拖欠企业账款专项债券12900万元，待分配项目专项债券金额2600万元。

二、2025年一般公共预算调整方案

2025年，我县争取一般债券资金12000万元，按《中华人民共和国预算法》有关规定，列入本级预算调整方案，加之上年结余22410万元，国有资本经营预算调入269万元，其他调入5201万元，动用预算稳定调节基金2347万元，我县财政收支平衡情况发生变化。

（一）收入预算调整情况

2025年，南县一般公共预算收入总量由474651万元调增为516878万元，增加42227万元。具体为：

一是上年结余收入22410万元；

二是新增债券资金12000万元；

三是国有资本经营预算调入269万元；

四是其他调入5201万元；

五是启用预算稳定调节基金2347万元。

（二）支出预算调整情况

南县一般公共预算支出总量由474651万元调增为516878万元，增加42227万元，具体为：

1.一般债券资金项目，合计调增12000万元：

——S217南县浪拔湖至茅草街公路项目建设12000万元。     

2.县级会议、县级政策性文件界定须纳入预算的重点项目，合计调增340万元：

——县级综治中心规范化建设经费10万元（南县人民政府常务会议纪要〔2025〕5号）；

——南县司法业务用房基础加固及维修资金100万元（南县人民政府常务会议纪要〔2025〕6号）；

——2025年全国1%人口抽样调查工作经费30万元（南县人民政府常务会议纪要〔2025〕8号）；

——医疗卫生专家资金池、人才资金池和医疗融合资金池200万元（南县人民政府常务会议纪要〔2025〕8号）。

3.其他项目，合计调增30419万元：

——厂窖惨案遇难同胞纪念馆扩建项目资金100万元，服务外包资金88万元；

——改制企业遗留问题专项资金13000万元；

——体制结算资金10873万元（含乡镇保障转移支付516.68万元）；

——资产处置资金3000万元；

——保障性安居工程县级配套资金1000万元；

——乡镇站所职工医保500万元；

——社会治理专项（红绿灯）300万元；

——村级运转（村干部基本报酬调标资金）828万元（2024年323万元，2025年503万元）；

——茅草街港口项目后续清理资金563万元；

——公车购置167万元。

4.支出调减项目532万元。

——招商引资专项400万元；

——未分配预留部门专项32万元；

——三长联动项目100万元。

除上述本级支出外，2025年我县有一般债还本支出49358万元，43871万元通过再融资还本，5487万元需本级财力负担（已纳入年初预算）。

三、政府性基金支出调增情况

2025年，我县争取专项债券资金60000万元，加上上年结余收入42799万元，按《中华人民共和国预算法》有关规定，列入本级预算调整方案。结合本年政府性基金收支执行情况，政府性基金预算收支总量由年初的78520万元调整为181319万元，增加102799万元，调整后收支预算保持平衡。

（一）收入预算调整情况

2025年，县级政府性基金收入总量由78520万元调增至181319万元，增加102799万元，具体为：

——新增专项债券收入60000万元；

——上年结余收入42799万元。

（二）支出预算调整情况

2025年，县级政府性基金支出总量由78520万元调增至181319万元，增加102799万元，具体为：

——调增债券付息支出205万元；

——新增地方政府专项债券对应支出60000万元；

——超长期特别国债支出42594万元。

四、其他事项说明

2025年，南县财政共统筹上级指标9952.12万元，其中：733.76万元原渠道使用（湿地公园湿地保护200万元，残联康复救助项目15.02万元，2024年棉花大县奖励资金460.74万元，益阳国际湿地城市创建舵杆洲迎检点建设项目58万元）；9218.36万元将统筹用于民生亟须领域。

当前，财政经济形势日益复杂严峻，面临着刚性支出攀升、有效需求不足、收入增长乏力等多重压力，财政收支矛盾更加凸显，风险防控难度明显上升。接下来，我们将切实把思想和行动统一到县委县政府决策部署上来，在县人大监督指导下，不断深化零基预算改革，加大财源培育力度，聚力风险防范化解，做好专项债券“借用管还”全生命周期管理，全力保障重点民生，着力构建“大预算、大数据、大监督、大风控”体系，为全县经济社会高质量发展提供坚实财力保障，做出应有贡献。

以上调整方案（草案），请予审议。