2023年度南县政府决算公开

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2023年度南县政府决算公开

发布时间：2024-09-29 08:00 信息来源：南县财政局作者：浏览量：

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2023年度南县政府决算公开

第一部分关于南县2023年财政决算（草案）和2024年上半年财政预算执行情况的报告

一、2023年南县财政决算（草案）情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.收入决算情况

2.支出决算情况

（二）政府性基金预算收支决算情况

（三）国有资本经营预算收支决算情况

（四）社会保险基金预算收支决算情况

（五）地方政府债务情况

二、2024年上半年财政预算执行情况

三、直达资金基本情况

四、政府性债务基本情况

第二部分 2023年度南县政府决算公开表

一、一般公共预算收支决算

二、政府性基金收支决算

三、国有资本经营收支决算

四、社会保险基金收支决算

五、地方政府债务情况

六、重大投资安排情况

第三部分 2023年度南县政府决算相关说明

一、关于2023年南县转移支付情况说明

二、关于2023年南县“三公”经费支出情况说明

三、关于2023年南县政府债务情况说明

四、关于2023年南县预算绩效管理工作情况说明

第四部分附件

第一部分关于南县2023年财政决算（草案）和2024年上半年财政预算执行情况的报告

县十八届人大常委会第二十一次会议资料

关于南县2023年财政决算草案和

2024年上半年财政预算执行情况的报告

县财政局叶大军

（2024年9月11日）

主任、各位副主任，各位委员：

按照《预算法》规定，受县人民政府委托，现将南县2023年财政决算草案和2024年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审查。

一、2023年南县财政决算草案情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2023年，完成一般公共预算收入131207万元，增长10.48%，其中税收收入114240万元，税收占比87.07%。

完成地方一般公共预算收入82183万元，增长7.76%；地方收入中，地方税收收入65216万元，非税收入16967万元，地方税收占比79.35%。

地方一般公共预算收入82183万元，加上级补助346834万元、债务转贷收入44593万元、调入资金73338万元、上年累计结转11328万元，动用预算稳定调节基金2444万元，收入总计560720万元。

完成一般公共预算支出486351万元，减支19370万元，下降3.83%（主要是南县城乡居民医保补助由市级统筹）；加上解支出10498万元、债务还本支出36952万元、累计结转下年24764万元，安排预算稳定调节基金2155万元，支出总计560720万元。

收支相抵，一般公共预算收支平衡。

2023年南县一般公共预算收支决算平衡表

单位：万元

收入	决算数	支出	决算数
一、地方收入	82183	一、一般公共预算支出	486351
税收	65216	二、上解支出	10498
非税	16967	三、债务还本支出	36952
二、上级补助收入	346834	四、累计结转下年	24764
三、债务转贷收入	44593	五、安排预算稳定调节基金	2155
四、调入资金	73338
五、上年累计结转	11328
六、动用预算稳定调节基金	2444
总计	560720	总计	560720

从地方收入看：增值税、企业所得税、个人所得税、土地增值税、契税合计完成48717万元，占地方税收总额的74.7%。其中，增值税21795万元，增长18.63%；企业所得税2809万元，下降7.08%；土地增值税19967万元，增长45.13%；契税2524万元，下降38.17%；个人所得税1622万元，增长67.74%。

从支出决算看：教育支出100759万元，增支3100万元，增长3.17%；社会保障和就业支出77281万元，增支8565万元，增长12.46%；卫生健康支出34536万元，减支37999万元，下降52.39%；农林水支出94119万元，增支10234万元，增长12.2%；交通运输支出14848万元，减支4983万元，下降25.13%。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2023年，完成政府性基金收入52311万元，加上级补助收入4748万元、债务转贷收入122435万元、上年累计结转13585万元，政府性基金预算调入资金742万元，收入总计193821万元。

完成政府性基金支出145047万元，加上解支出98万元、调出资金27347万元、债务还本支出9736万元，累计结转下年11593万元，支出总计193821万元。

收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

2023年南县政府性基金预算收支决算平衡表

单位：万元

收入	决算数	支出	决算数
一、本级收入	52311	一、本级支出	145047
二、上级补助收入	4748	二、上解支出	98
三、债务转贷收入	122435	三、专项债务还本支出	9736
四、调入资金	742	四、调出资金	27347
五、上年累计结转	13585	五、累计结转下年	11593
总计	193821	总计	193821

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2023年，完成国有资本经营预算本级收入4980万元，加上级补助收入11万元、上年结转1778万元，收入总计6769万元；完成国有资本经营预算支出31万元，调出资金6738万元，支出总计6769万元。

收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

2023年南县国有资本经营预算收支决算平衡表

单位：万元

收入	决算数	支出	决算数
一、本级收入	4980	一、本级支出	31
二、上级补助	11	二、调出资金	6738
三、上年结转	1778	三、累计结转下年	0
总计	6769	总计	6769

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2023年，南县社会保险基金总收入85987万元（城乡居民基本养老保险基金31897万元、机关事业单位基本养老保险基金54090万元），总支出76795万元（城乡居民基本养老保险基金19623万元、机关事业单位基本养老保险基金57172万元），收支结余9192万元，年末滚存结余83797万元。

南县企业职工基本养老保险基金、失业保险基金已全部支付或上解，实行省级统收统支；职工基本医疗保险（含生育保险）基金和城乡居民基本医疗保险基金已全部支付或上解，实行市级统筹；工伤保险实行市级统筹，统一管理。

（五）地方政府债务情况

2023年，省财政厅下达南县新增政府债务限额120341万元，其中一般债务7641万元、专项债务112700万元。

2023年12月22日，南县第十八届人大常委会第十八次会议批准南县政府债务限额567094万元（一般债务限额293062万元、专项债务限额274032万元），新增债务限额120341万元（一般债务限额7641万元、专项债务限额112700万元）。

2023年末地方政府债务余额为567083万元（一般债务余额293053万元、专项债务余额274030万元），控制在县人大批准的债务余额限额内。

二、2024年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支完成情况

1至6月，南县累计完成一般公共预算收入67979万元，下降6.93%，占年度任务141703万元的47.97%。其中，税收收入54943万元，下降8.43%，占年度任务123379万元的44.53%；税收占比为80.82%，下降1.32%。

累计完成地方收入49274万元，增长5.02%，占年度任务88757万元的55.52%。其中，地方税收36238万元，增收2361万元，增长6.97%，占年度任务70433万元的51.45%；地方收入中税收占比73.54%，同比增长1.34%。

累计完成一般公共预算支出255892万元，下降6.07%，在进一步压减一般性支出的同时，重点优先保障了“三保”、民生实事及县委、县政府重大决策部署支出，库款系数一直保证在合理区间，财政运行平稳。从支出科目来看，教育支出、交通运输支出、住房保障等支出均实现不同程度增长。

（二）当前财政运行情况简析

收入方面：今年以来，南县财政收入实现稳中有进，各项民生实事有效落实，但仍然面临较大困难。主要表现在以下三个方面：一是现行经济形势下，房地产市场持续低迷，房屋交易量和房地产业税收下降明显，地方收入来源变少；二是企业经营困难，重点税源持续减收，财源建设成效未达预期；三是上半年税收主要得益于一次性税源拉动增长，后续不可持续性增收，后段财税增收压力巨大。

后段，南县将加大政策倾斜和财税联动力度，对内挖潜增收，对外优化营商环境，引进优良企业，加大“三资”盘活力度，扩大税收纵深度，全力以赴确保完成年度财税收入任务。

支出方面：今年以来，省对市县各项转移支付从紧，而南县刚性支出只增不减，上半年一般公共预算支出达到255892万元，加之“三保”、各项民生支出和刚性支出逐年提高，县级财政所承担的支出责任也逐年加大，如政府专项债务逐步进入还本高峰期，仅2024年本息偿还就高达26146万元（本金8000万元，利息18146万元）。在县级财政综合财力难以同步增长的情况下，落实过“紧日子”越发重要，必须不断压减支出，而未来或将面临支出无可再压的困境。

（三）下半年重点工作安排

一是以更实举措加强财源建设。紧盯全年收入目标，强化勤征细管，深入开展挖潜增收，严防“跑冒滴漏”，做好应收尽收。严格按《南县2024年财源建设考评办法》和“三资”盘活任务清单，强化举措，加大力度，确保有序完成预定目标。对照省财源建设“六大”工程和南县财源建设“17+N”专项行动，聚焦骨干税源企业、房地产市场、“三资”盘活、欠税清理、重点项目建设、重点行业税收6大版块，精准做好企业帮扶，并对县域财源、税源情况进行逐个分析，科学研判当前财税收入面临的问题，针对性细化措施，挖掘“增收点”。

二是以更新理念推进体制改革。从严压实“紧日子”各个环节，把严预算支出关口，严控一般性支出，集中更多财力用于“三保”和重点民生实事、重大项目。加强涉农、社保、彩票公益金、保障房项目资金等专项资金管理，加大财会监督力度，在确保专款专用的同时科学有效节约财政资金。聚焦“绩效管理巩固年”行动，出台《关于进一步推进省以下财政体制改革工作的实施方案》，推动“零基预算”改革落地生效，不断完善绩效评价结果反馈和运用机制，引导各部门单位主动“讲绩效，抓绩效”。

三是以更严要求兜牢发展底线。严格执行政府债务“三个三”（三方联动、一债三策、提前三月预警）化债机制，推动形成政府主导、财政主推、部门联动的风险防范化解工作常态。严控政府债务增量，坚持“有多少钱就办多少事”，从紧控制项目建设数量和规模，对超越本级财政承受能力的项目坚决不予立项，对建设资金来源不明确、不确定或落实不了的不列入年度政府投资计划，未经审核或审核不达标的融资行为一律否决，切实防范债务风险。科学化解存量债务，通过优化支出结构、狠抓财源建设、努力开源节支等方式，多渠道筹集偿债资金，并结合相关金融政策工具，最大限度化解存量债务。全面落实政府债务管理情况报告制度，推动提升政府债务治理能力和水平。

主任、各位副主任，各位委员，南县财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府坚强领导和县人大、县政协监督指导下，锚定“三高四新”美好蓝图，加力提效实施积极财政政策，着力稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，确保财政平稳运行，全力推动财政事业迈出新步伐。

附表1

2023年南县一般公共预算收入执行情况表

单位：万元

预算科目	2023年调整预算数	2023年决算数	决算数占调整预算数	决算数占上年决算数
一、税收收入	63363	65216	102.92%	108.56%
增值税	19565	21795	111.40%	118.63%
企业所得税	2967	2809	94.67%	92.92%
个人所得税	2689	1622	60.32%	167.74%
资源税	0	4		66.67%
城市维护建设税	2661	2136	80.27%	108.26%
房产税	4511	6239	138.31%	62.10%
印花税	1300	2481	190.85%	306.30%
城镇土地使用税	1680	1790	106.55%	53.24%
土地增值税	15667	19967	127.45%	145.13%
车船税	3500	2700	77.14%	91.12%
耕地占用税	1100	901	81.91%	144.62%
契税	7600	2524	33.21%	61.83%
环境保护税	48	43	89.58%	104.88%
其他税收收入	75	205	273.33%	418.37%
二、非税收入	16665	16967	101.81%	104.80%
专项收入	3122	3545	113.55%	104.11%
行政事业性收费收入	5026	5628	111.98%	127.36%
罚没收入	5314	4127	77.66%	68.55%
国有资源(资产)有偿使用收入	2503	2626	104.91%	142.25%
政府住房基金收入	700	932	133.14%	186.40%
其他收入	0	109
本年收入合计	80028	82183	102.69%	107.76%

附表2

2023年南县一般公共预算支出决算表

单位：万元

项目	2023年调整预算数	2023年决算数	决算数占调整预算数	决算数占上年决算数
一、一般公共预算支出合计	543013	486351	89.57%	96.17%
一般公共服务支出	53862	51285	95.22%	115.72%
国防支出	301	316	104.98%	101.94%
公共安全支出	14706	20240	137.63%	150.40%
教育支出	100891	100759	99.87%	103.17%
科学技术支出	14732	9595	65.13%	113.18%
文化体育与传媒支出	14303	4332	30.29%	29.87%
社会保障和就业支出	69639	77281	110.97%	112.46%
卫生健康支出	57006	34536	60.58%	47.61%
节能环保支出	15718	7403	47.10%	41.43%
城乡社区支出	14490	14339	98.96%	72.13%
农林水支出	92150	94119	102.14%	112.20%
交通运输支出	23054	14848	64.41%	74.87%
资源勘探信息等支出	14724	15852	107.66%	296.47%
商业服务业等支出	1834	5271	287.40%	205.34%
金融支出	196	5	2.55%	5.32%
自然资源海洋气象等支出	3515	9256	263.33%	330.10%
住房保障支出	9326	12574	134.83%	71.50%
粮油物资储备支出	4284	2432	56.77%	92.97%
灾害防治及应急管理支出	2800	2522	90.07%	68.13%
预备费	5500		0.00%
其他支出(类)	20439	17	0.08%	2.24%
债务付息支出	9543	9369	98.18%	106.39%
二、上解上级支出	5961	10498	176.11%	92.73%
三、债务还本支出	36952	36952	100.00%	257.04%
四、安排预算稳定调节基金		2155		88.18%
年终结余		24764		218.61%
支出总量	585926	560720	95.70%	102.85%

附表3

2023年南县一般公共预算收支决算平衡表

单位：万元

收入项目	决算数	支出项目	决算数
一、地方收入	82183	一、一般公共预算支出	486351
二、转移性收入		二、转移性支出	74369
（一）上级补助收入	346834	（一）上解上级支出	10498
1.返还性收入	5831	（二）债务还本支出	36952
2.一般性转移支付收入	289230	（三）安排预算稳定调节基金	2155
其中：均衡性转移支付收入	88247	（四）累计结转下年	24764
县级基本财力保障机制奖补收入	32134
结算补助收入	8722
企业事业单位划转补助收入	89
产粮（油）大县奖励资金收入	5597
重点生态功能区转移支付收入	4155
固定数额补助收入	21239
革命老区转移支付收入	2354
巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入	6096
公共安全共同财政事权转移支付收入	1017
教育共同财政事权转移支付收入	15367
科学技术共同财政事权转移支付收入	150
文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入	754
社会保障和就业共同财政事权转移支付收入	32407
医疗卫生共同财政事权转移支付收入	9755
节能环保共同财政事权转移支付收入	609
农林水共同财政事权转移支付收入	42913
交通运输共同财政事权转移支付收入	2810
住房保障共同财政事权转移支付收入	3532
粮油物资储备共同财政事权转移支付收入	348
灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入	97
增值税留抵退税转移支付收入	973
其他退税减税降费转移支付收入	362
其他一般性转移支付收入	9503
3.专项转移支付收入	51773
（二）上年累计结转	11328
（三）调入资金	73338
（四）债务（转贷）收入	44593
新增一般债务收入	7641
再融资一般债务收入	36952
（五）动用预算稳定调节基金	2444
收入总计	560720	支出总计	560720

附表4

2023年南县政府性基金预算收入决算表

单位：万元

项目	2023年调整预算数	2023年决算数	决算数占调整预算数	决算数占上年决算数
一、本级收入	76500	52311	68.38%	89.02%
国有土地使用权出让收入	50000	18715	37.43%	67.20%
城市基础设施配套费收入	900	500	55.56%	77.64%
污水处理费收入	600	600	100.00%	79.37%
彩票公益金收入				0
其他政府性基金收入	25000	32496	129.98%	110.11%
二、转移性收入	118206	127183	107.59%	208.73%
政府性基金转移支付收入	5506	4748	86.23%	51.43%
债务收入	112700	122435	108.64%	236.82%
三、调入资金		742
四、上年结转	13585	13585	100.00%	34.65%
收入总量	208291	193821	93.05%	121.97%

附表5

2023年南县政府性基金预算支出决算表

单位：万元

项目	2023年调整预算数	2023年决算数	决算数占调整预算数	决算数占上年决算数
一、本级支出	165993	145047	87.38%	113.15%
文化旅游体育与传媒支出	52	11	21.15%	22.45%
社会保障和就业支出	66	118	178.79%	112.38%
城乡社区支出	41499	19408	46.77%	67.48%
农林水支出	4528	1675	36.99%	17.14%
其他支出	113560	117548	103.51%	138.80%
专项债务付息支出	6288	6287	99.98%	130.65%
二、转移性支出	42298	48774	115.31%	158.79%
支出总量	208291	193821	93.05%	121.97%

附表6

2023年南县社保基金预算收支结余决算表

单位：万元

项目	合计	企业职工基本养老保险基金	城乡居民基本养老保险基金	机关事业单位基本养老保险基金	职工基本医疗保险(含生育保险)基金	城乡居民基本医疗保险基金	工伤保险基金	失业保险基金
一、收入	85987	0	31897	54090	0	0	0	0
其中:社会保险费收入	36433	0	15869	20564	0	0	0	0
财政补贴收入	48374	0	15516	32858	0	0	0	0
利息收入	250	0	178	72	0	0	0	0
转移收入	640	0	49	591	0	0	0	0
其他收入	290	0	285	5	0	0	0	0
二、支出	76795	0	19623	57172	0	0	0	0
其中:社会保险待遇支出	76540	0	19493	57047	0	0	0	0
转移支出	230	0	123	107	0	0	0	0
其他支出	25	0	7	18	0	0	0	0
三、本年收支结余	9192	0	12274	-3082	0	0	0	0
四、年末滚存结余	83797	0	80900	2897	0	0	0	0

附表7

2024年1至6月南县一般公共预算收入执行情况表

单位：万元

项目	预算数	上半年执行数	执行数占预算数	执行数占上年执行数
一、地方收入	86430	49274	57.01%	105.02%
(一）本级税收收入	68460	36238	52.93%	106.97%
增值税	21938	7786	35.49%	62.75%
资源税		2		100.00%
企业所得税	3322	1229	37.00%	88.99%
个人所得税	2566	376	14.65%	82.10%
契税	7600	1593	20.96%	123.30%
耕地占用税	1100	8098	736.18%	1316.75%
城镇土地使用税	1400	995	71.07%	90.70%
城市维护建设税	2050	877	42.78%	74.39%
印花税	2688	262	9.75%	12.44%
土地增值税	15958	11478	71.93%	160.64%
房产税	6208	2117	34.10%	49.38%
车船税	3500	768	21.94%	42.52%
环境保护税	56	15	26.79%	65.22%
其他税收收入	74	642	867.57%	812.66%
（二）非税收入	17970	13036	72.54%	99.95%
专项收入	3370	1232	36.56%	67.03%
行政事业性收费收入	5500	1419	25.80%	30.29%
罚没收入	5502	4845	88.06%	125.52%
国有资源(资产)有偿使用收入	2898	3771	130.12%	231.78%
捐赠收入		453
政府住房基金收入	700	634	90.57%	68.03%
其他收入		682		682.00%

附表8

2024年1至6月南县一般公共预算支出执行情况表

单位：万元

项目	预算数	上半年执行数	执行数占预算数	执行数占上年执行数
一般公共预算支出合计	450079	255892	56.85%	93.93%
01、一般公共服务支出	45491	28562	62.79%	107.48%
02、国防支出	301	115	38.21%	70.99%
03、公共安全支出	8440	7017	83.14%	63.85%
04、教育支出	102882	56004	54.44%	169.48%
05、科学技术支出	16295	13809	84.74%	234.01%
06、文化旅游体育与传媒支出	3591	2030	56.53%	102.42%
07、社会保障和就业支出	58457	39045	66.79%	83.82%
08、卫生健康支出	35938	14530	40.43%	28.22%
09、节能环保支出	5708	6095	106.78%	286.96%
10、城乡社区支出	13416	9349	69.69%	118.54%
11、农林水支出	63525	46127	72.61%	93.32%
12、交通运输支出	13675	10236	74.85%	110.25%
13、资源勘探信息等支出	15701	3115	19.84%	37.80%
14、商业服务业等支出	4993	902	18.07%	23.46%
15、金融支出	332	15	4.52%	500.00%
16、自然资源海洋气象等支出	8875	5472	61.66%	319.07%
17、住房保障支出	10687	7667	71.74%	112.47%
18、粮油物资储备支出	2126	405	19.05%	98.54%
19、灾害防治及应急管理支出	2161	1287	59.56%	89.07%
20、预备费	5500	0	0.00%
21、债务付息支出	9510	4100	43.11%	90.81%
22、其他支出	22475	10	0.04%

第二部分 2023年度南县政府决算公开表

一、一般公共预算收支决算

1、2023年度南县一般公共预算收入决算总表（全辖）

2、2023年度南县一般公共预算收入明细表（全辖）

3、2023年度南县一般公共预算收入决算总表（本级）

4、2023年度南县一般公共预算收入明细表（本级）

5、2023年度南县一般公共预算支出决算总表（全辖）

6、2023年度南县一般公共预算支出决算表（全辖）

7、2023年度南县一般公共预算支出决算功能分类决算表（全辖）

8、2023年度南县一般公共预算支出决算功能分类明细表（全辖）

9、2023年度南县一般公共预算支出决算经济分类明细表（全辖）

10、2023年度南县一般公共预算（基本）支出决算经济分类明细表（全辖）

11、2023年度南县一般公共预算支出决算总表（本级）

12、2023年度南县一般公共预算支出决算表（本级）

13、2023年度南县一般公共预算支出决算功能分类决算表（本级）

14、2023年度南县一般公共预算支出决算功能分类明细表（本级）

15、2023年度南县一般公共预算支出决算经济分类明细表（本级）

16、2023年度南县一般公共预算（基本）支出决算经济分类明细表（本级）

17、2023年度南县一般公共预算税收返还和转移支付决算表

18、2023年度南县一般公共预算专项转移支付决算表（分项目）

19、2023年度南县一般公共预算税收返还和转移支付决算表（分地区）

二、政府性基金收支决算

20、2023年度南县政府性基金预算收入决算总表（全辖）

21、2023年度南县政府性基金预算收入决算明细表（全辖）

22、2023年度南县政府性基金预算收入决算总表（本级）

23、2023年度南县政府性基金预算收入决算明细表（本级）

24、2023年度南县政府性基金预算支出决算总表（全辖）

25、2023年度南县政府性基金预算（功能分类）支出决算总表（全辖）

26、2023年度南县政府性基金预算（功能分类）支出决算明细表（全辖）

27、2023年度南县政府性基金预算支出决算总表（本级）

28、2023年度南县政府性基金预算（功能分类）支出决算总表（本级）

29、2023年度南县政府性基金预算（功能分类）支出决算明细表（本级）

30、2023年度南县政府性基金预算转移支付收入决算表

31、2023年度南县政府性基金预算转移支付（分地区）决算

32、2023年度南县政府性基金预算转移支付（分项目）决算表

三、国有资本经营收支决算

33、2023年度南县国有资本经营预算收入决算总表（全辖）

34、2023年度南县国有资本经营预算收入决算总表（本级）

35、2023年度南县国有资本经营预算支出决算总表（全辖）

36、2023年度南县国有资本经营预算支出决算总表（本级）

37、2023年度南县国有资本经营预算转移支付决算表（分地区）

38、2023年度南县国有资本经营预算转移支付决算表（分项目）

四、社会保险基金收支决算

39、2023年度南县社会保险基金收入情况表

40、2023年度南县社会保险基金支出情况表

五、地方政府债务情况

41、2023年度南县地方政府债务限额及余额情况表

42、2023年度南县地方政府债务付息情况表

六、重大投资安排情况

43、2023年度南县新增一般债务安排情况表

44、2023年度南县新增专项债务安排情况表

（注：公开表具体内容详见附件）

第三部分 2023年度南县政府决算相关说明

一、关于2023年南县转移支付情况说明

二、关于2023年南县“三公”经费支出情况说明

三、关于2023年南县政府债务情况说明

四、关于2023年南县预算绩效管理工作情况说明

(注：相关说明具体内容详见附件)

第四部分附件

1.2023年度南县政府决算公开表.xlsx

2.2023年度南县决算公开相关说明.docx

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