根据县委统一部署，2024年3月8日至5月11日，县委第一巡察组对我局党组进行了巡察，于2024年6月24日对我局党组反馈了巡察意见，按照巡察工作有关要求，现将巡察整改落实情况报告如下：

　　一、组织整改落实情况

　　（一）提高思想认识，强化组织领导。我局党组深刻认识到巡察整改工作的重要性和紧迫性，将其作为重大政治任务来抓。巡察反馈会后，党组先后召开3次会议研究巡察整改工作，从讲政治、讲大局、讲党性的高度，切实把思想和行动统一到县委的

　　部署要求上来。成立了由党组书记为组长、其他班子成员为副组长、各股室负责人为成员的巡察整改工作领导小组。领导小组负责统筹协调巡察整改工作，制定整体的整改工作方案，明确整改工作的目标、任务、步骤和具体要求，为整改工作提供了坚实的组织保障。

　　（二）深入剖析问题，制定整改方案。针对巡察组反馈的问题，我局党组进行了全面梳理和深入剖析。组织各股室对涉及的问题逐一进行讨论，查找问题产生的根源，做到举一反三，防止类似问题再次发生。在深入剖析的基础上，制定了详细的整改方案。整改方案明确了各个问题的整改措施、责任领导、责任股室和整改期限，确保每项问题都有专人负责，每个整改环节都有明确的时间节点，确保整改取得实效。

　　（三）加强督促指导，严格责任追究。各责任股室严格按照局党组安排，对照存在的问题，逐个深入研究，推进各自整改工作，局党组成员通过定期调度、情况通报、跟踪督查等措施，加强对整改工作的督促检查，并实时跟进，完成一件销号一件。同时，明确要求将整改情况纳入干部年度绩效考核中，对整改不力、简单应付的取消年度评优资格，坚决追责问责，对巡察组和群众不满意或满意率低的整改事项责成重新整改。

　　二、巡察反馈问题整改落实情况

　　经认真对照梳理，将巡察组反馈问题归纳为4类30项，共制定整改措施73条，收回并上缴至财政非税资金13970元。截至目前，已全部整改到位。

　　（一）贯彻落实党的路线方针政策和党中央决策部署方面

　　1.关于“‘第一议题’未常态化。2023年8至12月，单位党组会议存在多次未落实‘第一议题’的情况”问题。

　　整改情况：一是进行补学，对2023年度所有党组会议记录进行自查，凡没有进行“第一议题”学习的，全面补学到位。二是严格对标县委“第一议题”学习内容进行学习，常态化长期坚持。已于2024年5月23日召开党组会议对“第一议题”学习进行了补学,共补学17次；严格参照县委“第一议题”学习内容及时进行学习，每次召开党组会议均将“第一议题”制度固定化。已整改到位。

　　2.关于“传达学习习近平总书记关于本系统工作的重要讲话不及时。截至2024年4月，党组未传达学习2023年10月习近平总书记在二十届中央审计委员会第一次会议上的讲话精神”问题。

　　整改情况：局党组立即召开党组会议，于2024年6月11日传达学习了习近平总书记在二十届中央审计委员会第一次会议上的讲话精神，并针对会议精神作了相关工作部署，确保党组成员深刻领会其内涵和要求。2024年8月21日，县委十三届审计委员会第二次会议上再次传达学习了习近平总书记在二十届中央审计委员会第一次会议上的讲话精神。已整改到位。

　　3.关于“2023年未按要求开展意识形态领域的情况分析研判”问题。

　　整改情况：一是强化责任，严格落实《党组意识形态责任制实施办法》文件精神，每年召开2次意识形态领域的情况分析研判会议。2024年已于4月22日和10月10日分别召开党组会议分析研判意识形态领域的情况。二是严格贯彻落实上级党委关于意识形态工作相关文件精神，扎实履行好党组书记“第一责任人”、分管领导直接责任人和班子成员“一岗双责”，杜绝类似情况再次发生。已整改到位。

　　4.关于“2022年党组理论中心组集中学习记录本多处撕页”问题。

　　整改情况：一是由局党组对相关人员进行提醒谈话。2024年9月26日对当事人进行了提醒谈话，要求其提高重视，充分认识到问题的重要性和严肃性。二是强化责任意识，确保学习记录的完整性。三是明确专人负责保管学习记录本，防止此类情况再次发生。已整改到位。

　　5.关于“2021至2023年班子述职述廉材料中关于落实意识形态工作责任制的内容雷同”问题。

　　整改情况：一是认真学习习近平总书记关于意识形态的重要讲话和指示批示精神，深刻认识意识形态工作的重要性。2024年10月10日召开党组会议，研究部署了意识形态工作。二是邀请宣传部领导来我局进行一次意识形态专题培训授课。2024年10月28日邀请宣传部领导来我局进行了意识形态专题培训授课。三是完善班子述职述廉报告。针对“2021至2023年班子述职述廉报告中意识形态工作责任制内容雷同”问题，局党组于2024年10月10日召开会议，明确班子认真对待认真撰写述职述廉报告，明确分管意识形态的领导对述职述廉材料进行严格把关，杜绝类似情况再次发生。已组织对2021至2023年班子述职述廉材料修改完善。已整改到位。

　　6.关于“意识形态工作内容未纳入近年党建工作计划”问题。

　　整改情况：一是明确将意识形态工作纳入今后的党建工作计划，并进行详细部署。2024年研究党建工作时已将意识形态工作纳入党建工作计划，同时对近几年度党建工作计划进行了自查，修改完善了近几年党建工作计划。二是压实主体责任，坚决落实上级关于意识形态工作的决策部署，将意识形态工作作为党建工作的重要内容同研究同部署，防止流于形式。三是举一反三，坚决做到“四个纳入”。已整改到位。

　　7.关于“截至2024年4月，未按上级有关文件要求，建立2人以上网评员队伍，并完成指令任务”问题。

　　整改情况：一是提高思想认识，深刻认识到网络意识形态工作的重要性。二是及时整改落实，在原有1名网评员的基础上增加1名网评员。2024年4月22日研究部署意识形态工作，增加了1名网评员，目前已有2名网评员积极按照县网信办要求开展各项工作。已整改到位。

　　8.关于“非税收缴执行不到位。截至2024年4月，单位尚有3笔审计罚款共计5.21万元未收取到位”问题。

　　整改情况：一是强化责任，由审计执行股和相关审计组下发督促整改通知书，将问题整改责任督促落实到位。二是及时催缴收回尚未到位的三笔审计罚款。3笔审计罚款已于2024年4月份全部收回，共计5.21万元。三是修改完善了审计业务制度，严格按照审计决定书的规定时限执行。已整改到位。

　　9.关于“移送事项跟踪问效乏力。2022、2023年单位共有7宗审计移送案件至今未收到移交单位回函，无处理结果”问题。

　　整改情况：一是发函催办，及时加强与相关部门的沟通，督促其及时回函。二是建立台账，明确专人负责与纪委监委对接线索移送的办理情况，定期跟踪并督促其在规定时间内处理。目前，7宗审计移送案件已全部收到处理结果，并已归档。已整改到位。   

　　10.关于“推动审计监督‘后半篇文章’动作迟缓。如2019年审计查出‘心连心’小区共有52套安置房闲置，其中30套被占用，2020年县长办公会纪要界定由城发投公司回购，目前该问题仍未得到有效整改”问题。

　　整改情况：一是及时送达整改通知书，督促整改责任单位进行整改。二是加强督导，对被审计单位整改进度、整改情况进行指导。三是积极向县政府汇报，进一步促推县长办公会议纪要精神的落实。审计执行股及时向县城投公司送达了整改通知书，对被审计单位整改工作进行了精心指导，并积极向县政府汇报。截至2024年10月28日，“心连心”小区闲置的52套安置房已全部安置，30套被占用的已全部搬离，并从2020年起，县城投公司每年已与南洲镇政府签订委托代管协议，2020年县城投公司已回购易地扶贫安置房。县审计局于2024年11月与县城投公司一道，集中对南县“心连心”安置房小区开展了入户走访核查工作，确保整改取得实效。已整改到位。

　　11.关于“内部审计工作重视不够。对内部审计相关政策宣传不多，开展业务指导监督不经常，未督促全县各县直单位和乡镇建立健全内部审计制度”问题。

　　整改情况：一是加强宣传，将《湖南省内部审计办法》在宣传栏上进行宣传，积极订阅内部审计资料，发放至各单位和乡镇。目前，法规股已将《湖南省内部审计办法》在宣传栏上及时进行了宣传，并将订阅的内部审计资料发放至各单位和乡镇。二是加强内审业务指导，对有内审机构的单位（如：教育、城投、卫健等）定期进行业务指导，推进有条件的单位建立健全内审机构。2024年10月14日，局党组成员练志军带队赴县城投公司指导了内审工作。三是充分发挥内审协会的作用，加强内审协会对各部门单位和乡镇的业务交流和培训。截至目前，内审协会开展培训达31批次，培训人数达1100多人次。如，2024年11月17日，县教育局召开财务建设工作会议，邀请县审计局陈永安同志为干部上了一堂生动的内审工作培训课。已整改到位。   

　　（二）群众身边腐败和不正之风方面

　　12.关于“违规报销差旅费。2022年10月，在已付欧阳丽莎、钟懿舜包车差旅费的情况下，又报销了两人市内交通费160元”问题。

　　整改情况：一是将违规报销的差旅费收回上缴至财政非税。办公室财务人员已于2024年11月7日将违规报销的差旅费160元收回上缴至财政非税。二是强化人员责任，加强了对相关人员财经纪律的培训。三是健全和完善了《南县审计局财务管理制度》，建立了机关财务会审联签制度，明确会审联签成员对所有票据进行严格把关。已整改到位。

　　13.关于“超范围报销费用。2021、2022年，单位擅定制度违规报销干部职级晋升考试培训费、差旅费、奖励资金共计7870元”问题。

　　整改情况：一是将超范围报销的费用收回上缴至财政非税。已于2024年11月7日将超范围报销的费用收回上缴至财政非税，共计7870元。二是按照市委相关文件精神，修订和完善了干部考试培训费等报销制度。三是严格按制度执行，加强财务管理，防止此类情况再次发生。已整改到位。

　　14.关于“支付结算存在违规情况。①2022年10月，单位在交叉审计时，以财政授权支付的方式支付酒店住宿费3.06万元，未使用公务卡结算。②2021年9月，单位未经财政支付系统，现金支付电脑耗材购买费5531元”问题。     

　　整改情况：一是加强对财务人员业务知识的培训，利用网络视频、财会业务培训班，以会代训等多种形式进行培训，提高业务水平。二是规范了现金支付和公务卡结算范围：1000元以内的小额支出可用现金支付，公务卡结算范围包括因公务支付的差旅费、招待费、5万元以下的零星购买支出、会议费等。三是严格按照财务管理制度及上级要求执行到位，通过从严把关，杜绝违规结算的再次发生。已整改到位。

　　15.关于“支出审核把关不严。①2020年10月，多支付北京建友工程造价咨询有限公司岳阳分公司业务咨询费300元。②2019年11月，白条支出工会活动经费740元”问题。

　　整改情况：一是对相关人员进行提醒谈话。已于2024年11月11日对相关责任人进行了提醒谈话。二是将收回的300元和白条支出的740元上缴至财政非税。已分别于2024年11月7日和11月25日将收回的300元和白条支出的740元收回上缴至财政非税。三是加强审核把关，严格执行财务制度，杜绝类似现象再发生。已整改到位。

　　（三）基层党组织领导班子和干部队伍建设方面

　　16.关于“未按规定进行固定资产登记。2023年，单位购置消毒柜、公租房家具共计1.19万元，未进行固定资产登记”问题。

　　整改情况：一是及时将固定资产登记入账。由办公室及时将固定资产登记入账，已于2024年6月28日登记入帐。二是明确专人负责登记固定资产。已明确由财务会计专门负责进行登记。三是开展自查自纠，对全局近3年来未入帐的固定资产进行一次自查，将未入帐的及时入帐。已整改到位。

　　17.关于“工会文体活动实施不规范。2022、2023年，单位组织健步行活动奖励范围超过了参与人数的三分之二”问题。

　　整改情况：一是对相关人员进行提醒谈话。已于2024年9月25日对相关责任人进行了提醒谈话。二是及时将发放的不合规奖励收回上缴至财政非税，已于2024年11月7日将发放的不合规奖励收回上缴至财政非税，共计4900元。三是加强对工会活动、工会经费使用管理等制度的学习，熟悉相关业务知识，杜绝类似现象再次发生。已整改到位。

　　18.关于“执行政府采购政策不够彻底。2019年以来，单位均未按规定将购买物业服务、审计服务的采购项目纳入预算，并按规定在电子卖场进行采购”问题。

　　整改情况：一是按照县政府制定出台的政府采购政策，结合实际，及时制定了机关采购相关制度。二是积极向财政局申报，将审计服务项目纳入局机关预算。已于2024年11月15日向财政局申报《关于将购买审计服务专项经费200万元纳入南县审计局预算的报告》，申请将审计服务项目纳入局机关预算。三是严格执行政府采购制度，达到采购限额的，严格按照规定规范的要求进行采购，做到落实制度不走样。已整改到位。

　　19.关于“2021至2023年，党组未研究讨论接收预备党员及预备党员转正相关事宜，发展党员工作开展不扎实”问题。

　　整改情况：一是党组加强对《中国共产党党组工作条例》的学习，提高对发展党员工作重要性的认识，及时研究发展党员工作。已于10月10日召开党组会议，研究发展党员工作。二是加强对党建工作人员发展党员工作的业务培训，组织党建专干积极参加县委组织部举办的发展党员工作培训班。局机关支部书记和党建专干于2024年10月11日在县委党校参加了县委举办的发展党员工作业务培训。三是严格按照规定程序开展发展党员工作，做到发展党员工作规定步骤一个不落，决不走样。已整改到位。

　　20.关于“2019年以来机关支部书记均未向党组述职”问题。

　　整改情况：一是提高认识，认真学习关于党组书记和基层党组织书记抓基层党建述职评议考核的文件精神，严格落实述职评议制度。已于2024年5月20日召开会议，认真学习了关于党组书记和基层党组织书记抓基层党建述职评议考核的文件精神，深刻领会其精神内涵。二是严格按照相关文件要求，制定述职评议计划，确保支部书记按照要求述职。2023、2024年度已严格按照要求开展述职评议，并制定了《南县审计局机关支部书记抓基层党建述职评议考核计划》，以后长期坚持。已整改到位。

　　21.关于“民主生活会不严肃。单位民主生活会存在会前征求意见流于形式、谈心谈话开展不到位、未按要求撰写对照检查材料等问题。如2021年度民主生活会单位主要负责人未与班子成员开展会前谈心谈话。2020年度班子和个人均未严格按照有关文件要求开展对照检查”问题。

　　整改情况：一是党组加强对召开专题民主生活会等有关文件的学习，对照开展民主生活会流程，逐项认真落实。二是加强审核把关，党组书记主持起草民主生活会班子对照检查材料，班子成员自己动手撰写个人发言提纲，党组书记逐一对班子成员的个人发言提纲进行审阅和把关。三是严格落实谈心谈话要求，民主生活会前，领导班子成员之间、与分管股室负责同志、与本人组织关系所在党支部党员代表之间深入开展谈心谈话。2024年9月27日，局党组召开了巡察整改专题民主生活会，党组书记亲自主持起草民主生活会班子对照检查材料，班子成员严格按照文件要求，把自己摆进去、把职责摆进去、把工作摆进去，认真进行对照检查和党性分析，自己动手撰写个人发言提纲，党组书记逐一对班子成员的个人发言提纲进行审阅和把关；会前广泛征求了干部职工意见建议，明确规定每名干部至少要提1条以上意见建议，共收集领导班子意见12条，党组书记针对意见建议在干部职工大会上逐条进行了回复；会前认真开展了谈心谈话活动，各层次谈心谈话共25人次，并认真做好了谈心谈话记录。已整改到位。

　　22.关于“2019年以来，机关支部书记述职评议无领导点评记录”问题。

　　整改情况：一是加强业务学习，明确熟悉党建工作的专人做好会议记录。二是2024年严格落实述职评议有关要求，按照流程开展述职评议和点评工作，并详细记录开展情况。已于2024年5月20日召开会议，认真学习了关于党组书记和基层党组织书记抓基层党建述职评议考核的文件精神。2023年度也已按照要求开展述职评议。已整改到位。

　　23.关于“2019年以来，机关支部组织生活会暨民主评议党员无党员问题整改清单”问题。

　　整改情况：一是认真学习《关于召开组织生活会和民主评议党员的通知》等相关文件精神，提高思想认识。二是严格按组织生活会流程开展组织生活会和民主评议党员工作，确保不漏一项。已于2024年8月26日召开会议，认真学习了《关于召开组织生活会和民主评议党员的通知》等相关文件精神，2023年度组织生活会按流程开展了组织生活会和民主评议党员工作，按要求开展了党员检视工作，支部制定了问题整改清单，党员作出了整改承诺，并整理保存了相关资料。已整改到位。

　　24.关于“2022、2023年度《民主评议党员登记表》未报上级党组织审批”问题。

　　整改情况：一是将2022、2023年度《民主评议党员登记表》全面进行梳理，并上报上级党组织审批。已于2024年7月23日报组织部审批并盖章。二是明确专人负责相关资料报送，确保以后报送资料准确无误。三是加强与上级党组织的联系，确保今后报送资料工作及时、不遗漏。四是进一步加强业务知识学习，强化党建工作人员责任，确保工作落细落实。已整改到位。

　　25.关于“2021年党组书记未上党课；2019、2022年机关支部书记未上党课”问题。

　　整改情况：一是提高思想认识，党组书记和支部书记牢记“每年至少要上一次党课”的要求，按计划按要求上了党课。二是明确将党组书记和机关支部书记上党课的计划纳入年初党建工作计划，按照计划抓好落实。三是安排专人负责留存上党课的相关资料或影像资料等工作。2024年已将党组书记和机关支部书记上党课的计划纳入党建工作计划，党组书记于2024年9月27日以《党史上的廉洁纪律建设》为题、机关支部书记于2024年6月21日以《严守廉洁纪律，永葆清正廉洁本色》为题，均已按照要求上党课，党建专干已将相关资料收集存档。已整改到位。

　　26.关于“2019年支部未开展党员承诺践诺”的问题。

　　整改情况：一是加强对党建工作人员业务知识的培训和学习，及时督促党员开展党员承诺践诺等活动。二是加强督促落实，支部每年初对党员承诺践诺工作作出安排部署，并加强督促检查，确保支部党员认真落实承诺践诺。已于2024年8月26日召开会议，明确了支部每年初对党员要承诺践诺工作作出安排部署，并加强督促检查，确保支部党员认真落实承诺践诺。2024年已严格按照要求开展党员承诺践诺工作。已整改到位。

　　27.关于“重大事项议事记录不规范。2019年7月，单位研究讨论审计服务协审中介机构入库项目，会议记录中2名参会人员的讨论发言内容记录不全或空缺，不利于反映议事全貌”问题。

　　整改情况：一是对相关人员进行提醒谈话，让其充分认识到党组会议记录工作的严肃性和重要性。局党组已于2024年9月26日对相关责任人进行了提醒谈话。二是提高思想认识，加强对党组重大议事规则等制度的学习,严格按照“三重一大”议事规则要求，在党组会议记录本上详细记录议事全过程内容。2024年8月19日召开党组会议，认真学习了《党委（党组）会议重要事项议事规则》《关于开展“会议记录不规范原始资料不完整”等问题专项整治的工作方案》等文件，并明确了专人负责记录，严格按照“三重一大”议事规则详细记录议事全过程。已整改到位。

　　28.关于“党组会议记录本使用不规范。2020、2021年，单位研究人事职级并行、考核奖励等事项的会议记录多处使用复印件粘贴”的问题。

　　整改情况：一是对相关人员进行提醒谈话，让其充分认识到党组会议记录工作的严肃性和重要性。已于2024年9月26日对相关责任人进行了提醒谈话，加强教育，强化责任。二是提高思想认识，加强对党组重大议事规则等制度的学习,严格按照“三重一大”议事规则要求，在党组会议记录本上详细记录议事全过程内容。已于2024年8月19日召开党组会议，认真学习了《党委（党组）会议重要事项议事规则》《关于开展“会议记录不规范原始资料不完整”等问题专项整治的工作方案》等文件，并就做好会议记录进行专题培训。已整改到位。

　　29.关于“临聘人员用工程序不规范。2017、2021年，单位招聘李惠、李琪玉为协审员，党组内部沟通不充分，且未进行公开招聘”问题。

　　整改情况：一是按程序对相关人员进行辞退。2024年7月1日召开了局党组会议，研究解聘李惠同志事宜，并多次与人社、法律顾问等沟通协商处理相关问题，已于2024年7月19日解除了与李惠同志的劳务关系。李琪玉已于2022年考录为广东省湛江市公务员，已解除了与单位的聘用关系。二是加强组织领导，制定临聘人员管理办法，严格规范管理。制定了《南县审计局协审人员绩效考核办法》，2022年起已严格按程序进行公开招聘。已整改到位。

　　（四）党组对巡察发现的问题整改不彻底方面

　　30.关于“上轮巡察反馈的“落实意识形态责任制没到位”、“民主生活会制度落实不严格”2个问题，整改后未能长期坚持出现反弹”问题。

　　整改情况：一是提高思想认识，充分认识意识形态责任制和民主生活会制度的重要性。二是规范流程，定期研究和推动意识形态责任制工作并严格监督落实，严格按照上级对民主生活会的要求开展，确保民主生活会会前、会中和会后的各个环节规范。三是强化执行，层层压实责任，确保不再出现反弹现象。2024年已全部按照要求落实意识形态工作责任制和民主生活会制度。已整改到位。

　　三、下一步工作安排

　　当前，我局巡察工作已结束，整改落实取得阶段性成效，但还需着眼长远、常抓不懈，我局将继续按照县委巡察组的要求，坚持目标不变、标准不降、力度不减，做到举一反三，标本兼治，确保今后的工作更上一个新的台阶。

　　附件：十三届县委第六轮巡察整改进展情况明细表.xlsx

　　中共南县审计局党组

　　2024年12月15日