南县武圣宫镇人民政府2023年度项目支出绩效评价报告
为进一步规范财政资金管理，强化财政资金支出绩效理念，切实提高财政资金使用效益，我单位根据《南县财政局关于做好2023年度预算绩效自评工作的通知》积极展开2023年度部门单位项目支出绩效自评工作，现将有关情况报告如下：
一、项目基本情况
（一）项目基本情况简介。武圣宫镇2023年共有7个项目，其中：散居五保户供养经费是五保供养资金是五保对象的主要生活来源，应该严格实行专款专用，专人专账管理。由乡镇人民政府集中登记造册，公示后，报县民政部门审核，由县财政部门通过财政涉农资金“一卡式”发放到户；村级运转经费是重点保障项目，在任的村“两委”班子成员给予的补贴。村干部基本报酬、村级组织办公经费；禁毒专项经费是促进禁毒宣传教育“六进”工作，积极落实各项管控措施，减少失控人员，减小人员脱失风险；消防巡逻专项经费是保障消防工作正常开展，减少消防安全事故的发生；体制转移支付是具有福利支出的性质，如社会保险福利津贴、抚恤金、养老金、失业补助、救济金以及各种补助费等；社区经费是解决社区问题，促进社区政治、经济、文化、环境协调和健康发展，不断提高社区成员的生活水平和生活质量；村村通维护经费是7村村村通广播的维护资金，确保村村通广播工作有效开展，村村通广播政策宣传到位，效果好、提高村民意识。
二、项目资金管理情况
（一）项目资金到位情况。2023年“村级运转经费、禁毒经费等七个项目”县级财政预算安排项目资金479.7万元，县财政实际拨款资金479.7万元，资金到位率100%。
（二）项目资金使用情况。
1、村级运转经费186.2万元，主要用于该镇政府下辖7村村级运转经费，主要支出为各村的服务专项工作经费等和村级补助7个村在任村“两委”班子成员的补贴、村干部基本报酬及离任村干部工资等，保证了全镇所有村正常运转。
2、禁毒经费3万元，主要用于村（社区）禁毒宣传，排查涉毒人员，发放禁毒专干工资以及全镇职工及村社区干部禁毒毛发检测费等。
3、散居五保供养经费147.1万元，主要用于保障五保供养户的基本生活，由县财政部门通过湖南省惠民惠农“一卡通”系统发放到户。
4、社区经费16万元，主要用于解决社区问题，促进社区政治、经济、文化、环境协调和健康发展，不断提高社区成员的生活水平和生活质量。
5、乡镇保障转移支付经费123万元，主要用于保障乡镇正常运转以及支付社会保险福利津贴、抚恤金、养老金、失业补助、救济金以及等各种补助费。
6、消防巡逻经费3万元，主要用于购置消防器材，消防车加油、检修及保险费等支出，保障消防工作正常开展，减少消防安全事故的发生。
7、村村通维护经费1.4万元，主要用于村广播设备的维修维护，使各村村村通广播工作有效开展，确保广播有效工作，群众及时了解政策，增强意识。
三、项目实施情况
通过实施相关项目，2023年在武圣宫镇7个村1个社区进行消防宣传工作，消防队出警灭火5次，无人员伤亡；2023年未新增吸毒人员；采购村村通广播设备，扩大了村村通的广播范围，并加强了对村村通广播检查，及时进行维护。村社区干部完成禁毒毛发检测1次；辖区内散居五保特困户享受了供养补贴。项目的实施，保证了武圣宫镇7个村正常运转，提高村组织效能；保障了广播工作有效开展，增强了人民禁毒意识，促进社区健康发展，避免发生消防安全事故，有效保障了镇内五保户的正常生活，使武圣宫镇整体工作稳步推进。
四、制度建设和各项法律法规制度的执行情况
南县武圣宫镇人民政府制定了《武圣宫镇预算专项资金管理制度》和《武圣宫镇专项资金管理规定》，建立了健全的决策制度和工作制度，明确了包含预算管理、支出管理、资产管理、采购管理等制度措施，杜绝了违纪违法行为，对专项资金的申报、收支管理、资产管理、票据管理等作出具体有效的管理规定。
五、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
为切实提高一般公共预算资金使用效益，为进一步加强乡镇财政建设，提高财政资金规范化、科学化、精细化管理水平，牢固树立预算绩效理念，强化部门支出责任。通过绩效评价全面分析该项目资金使用、管理和项目实施情况，进一步规范南县武圣宫镇人民政府2023年度“村级运转经费、禁毒经费等七个项目”专项资金的使用，强化财政资金支出绩效理念，切实提高财政资金使用效益。
六、项目的产出成果及效益情况分析
（一）有效地保障了分散供养特困人员的基本生活
2023年分散供养特困人员救助供养金每月按标准及时足额打卡发放到位，项目的实施让分散供养特困人员老有所养、老有所依。做到了应救尽救、应养尽养，对于维护社会稳定、促进经济建设和社会和谐都起着至关重要的作用。
（二）保障武圣宫镇整体工作稳步推进，提高村组织效能
2023年发放全镇各村村干部及离任村干部工资，社区工作经费，保障了镇、社区和村级的正常运转，稳步推进7村1社区6部门整体工作，提高了社区和村级效能。
（三）减少消防安全事故的发生，增强居民的消防意识
2023年在武圣宫镇7个村1个社区进行消防宣传工作，项目的实施，减少辖区人员密集场所“习惯性”消防违法行为，减少消防安全事故的发生，增强居民的消防意识，提升了火灾防控能力。
（四）增强了群众禁毒意识，杜绝新增吸毒人员
2023年全镇职工及村社区干部完成禁毒毛发检测1次，进行“六一禁毒进校园，远离毒品关爱未来”和“拒绝毒品，警察护航”等为主题的禁毒宣传，向集市人多的讲解了有关毒品的危害，发放了禁毒资料，有力提升了群众的防毒、禁毒意识未新增吸毒人员。项目的实施，禁毒宣传达到了效果、群众知晓了毒品类型、增强了禁毒意识，维护了社会稳定。
（五）推进农村基础设施建设，提高信息化不平
2023年进行村村通广播设备维修10次。项目的实施，扩大了村村通的广播范围，并加强了对村村通广播检查，及时进行维护确保村村通广播工作有效开展，村村通广播政策宣传到位、效果好，提高村民对村村通建设的认识和支持意识。
七、存在的主要问题
未建立资金检查台账；未对检查结果在一定范围内进行公示公开；绩效管理不够重视，未能较好地发挥绩效监控作用。
预算项目绩效目标设置较少，绩效目标未细化和量化，未设置与消防巡逻、禁毒、村级运转经费、村村通维护、镇级和社区工作运转、散居特困等相关的数量和质量指标，存在指标设置不全面，部分指标不能通过清晰、可衡量的指标予以体现。
八、有关建议
（一）加强专项资金使用的监督管理，确保资金安全
进一步完善专项资金管理办法。一是在资金分配上明确资金的使用方向、使用范围、支付程序等内容；二是进一步完善内控制度。实行项目公示制度、资金报账制度、竣工验收制度等措施，相关部门要不定期地开展专项检查，及时发现存在的问题，督促加以整改，确保规范使用资金。
（二）加强项目管理，发挥资金效益
建议进一步完善项目管理制度，实现项目与资金安排合理精准；一是在项目的实施上，切实执行好项目的公告公示制度等，确保项目资金在阳光下运行。二是在项目的监督管理上。将事前审核、事中监督、事后验收贯穿于项目管理的全过程，防止专项资金一拨了之的现象发生，尽快发挥资金效益。
（三）加强绩效管理，发挥绩效指挥棒的作用
一是严格按绩效管理的要求组织开展绩效目标编制和申报、项目资金跟踪监控。对存在的问题及时进行整改，提升资金使用效益。二是合理地设置绩效目标。项目单位在设置绩效目标时，财务部门应加强与业务部门的沟通配合，根据往年实施情况与工作计划认真分析和提炼后，科学完整设置清晰明确、量化可衡量的年度绩效目标和指标，绩效目标应全面反映项目主要实施内容、质量标准，科学设置服务对象满意度。
