2021年度南县政府决算公开

 

目    录

 

第一部分 关于南县2021年财政决算（草案）和2022年上半年财政预算执行情况的报告

一、2021年南县财政决算（草案）情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1、收入决算情况

2、支出决算情况

（二）政府性基金预算收支决算情况

（三）国有资本经营预算收支决算情况

（四）社会保险基金预算收支决算情况

（五）地方政府债务情况

二、2022年上半年财政预算执行情况

三、直达资金基本情况

四、政府性债务基本情况

第二部分 2021年度南县政府决算公开表

一、一般公共预算收支决算

二、政府性基金收支决算

三、国有资本经营收支决算

四、社会保险基金收支决算

五、地方政府债务情况

六、重大投资安排情况

第三部分 2021年度南县政府决算相关说明

一、关于2021年南县转移支付情况说明

二、关于2021年南县“三公”经费支出情况说明

三、关于2021年南县政府债务情况说明

四、关于2021年南县预算绩效管理工作情况说明

第四部分 附件

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分  关于南县2021年财政决算（草案）和

2022年上半年财政预算执行情况的报告

 

县十八届人大常委会第七次会议资料

 

关于南县2021年财政决算（草案）和

2022年上半年财政预算执行情况的报告

县财政局  叶大军

（2022年9月30日）

 

各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，就南县2021年财政决算（草案）和2022年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。

一、2021年南县财政决算（草案）情况

2021年是南县财政极不平凡的一年，从年头到年尾，一直处于紧平衡状态，收支矛盾比往年更加突出。面对经济下行、疫情反弹、限电停产、土地市场降温、资金调度趋紧、债务风险叠加等多重不利因素，南县财政系统在县委、县政府坚强领导下，迎难而上，攻坚克难，圆满完成“十四五”开局目标，在建党百年之际交出了一份来之不易的财政“答卷”，为全面建设社会主义现代化新南县作出了积极贡献。全年完成一般公共预算收入114298万元，增长6.7%；税收收入99430万元，税收占比86.99%。其中，地方收入69287万元，增长9.47%；地方收入中税收占比78.54%。完成一般公共预算支出 494646万元，与上年基本持平,库款管理和预算执行等工作均排名全省前列。

（一）一般公共预算收支决算情况

2021年全县一般公共预算收支决算平衡表

                                                      单位：万元

2021年，完成地方一般公共预算收入69287万元，加上级补助337555万元、债务转贷收入45267万元、调入资金58954万元、上年累计结转16107万元，动用预算稳定调节基金6284万元，收入总计533454万元。

完成一般公共预算支出494646万元，减支6442万元，下降1.29%；加上解支出5941万元、债务还本支出18967万元、累计结转下年11698万元，安排预算稳定调节基金2202万元，支出总计533454万元。

收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。

从地方收入看：增值税、企业所得税、个人所得税、土地增值税、契税合计完成87369万元，占税收收入总额的76.44%。其中，增值税48525万元，增长21.42%；企业所得税8164万元，下降41.1%；土地增值税12777万元，增长0.79%；契税6728万元，增长30.74%；个人所得税11175万元，下降0.85%。

从支出决算看：教育支出92760万元，增支2569万元，增长2.85%；社会保障和就业支出62014万元，增支440万元，增长0.71%；卫生健康支出70465万元，增支383万元，增长0.55%；农林水支出77115万元，增支784万元，增长1.03%；交通运输支出25954万元，减支5030万元，下降16.23%。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2021年全县政府性基金预算收支决算平衡表

                                                               单位：万元

2021年，完成政府性基金收入91651万元，为调整预算数的93.93%，增长108.75%（主要旱改水指标交易收入增加）加上级补助、专项债务转贷收入、上年累计结转等63316万元，收入总计154967万元。

完成政府性基金支出99516万元，为调整预算数的80.99%，增长41.63%（主要是增加其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出），加上解支出、债务还本支出、调出资金、累计结转下年等55451万元，支出总计154967万元。

收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2021年全县国有资本经营预算收支决算平衡表

                                                       单位：万元

 

 

 

 

 

2021年，国有企业退休人员社会化支出11万元。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2021年，全县4项社会保险基金收入（城乡居民基本养老保险、机关事业基本养老保险、工伤保险和失业保险）合计完成76158万元，支出67193万元，收支结余8965万元，年末滚存结余78268万元。全县企业职工基本养老保险基金已全部支付或上解，实现省级统收统支；职工基本医疗保险（含生育保险）基金和城乡居民基本医疗保险基金已全部支付或上解，实行市级统筹。

（五）地方政府债务情况

2021年，省财政厅下达我县新增政府债务限额77900万元。其中一般债务26300万元、专项债务51600万元。

2021年12月23日，南县第十八届人大常委会第三次会议批准我县政府债务限额375200万元，新增债务限额77900万元（一般债务限额26300万元，专项债务限额51600万元）；2021年末地方政府债务余额为374900万元（一般债务余额265300万元、专项债务余额109600万元），控制在县人大批准的债务余额限额内。

以上收支决算情况详见附表1—6。

二、2022年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支完成情况

1至6月，累计完成地方一般公共预算收入39976万元，占年度任务数76061万元的52.56%，增长7.93%。其中，地方税收29998万元，占年度任务数59861万元的50.11%，增长0.19%；非税收入9978万元，占年度任务数16200万元的61.59%，增长40.54%。地方收入中税收占比75.04%，下降5.79个百分点（详见附表7）。

累计完成一般公共预算支出269098万元，下降13.52%，在进一步压减一般性支出的同时，财政支出保持了适当强度，重点保障了“三保”支出、民生支出及县委县政府重大决策部署的资金需求，库款系数一直保证在安全区间。从支出科目来看，教育支出、农林水支出、交通运输支出、商业服务业等支出均实现不同程度增长（详见附表8）。

（二）当前财政运行情况简析

上半年，我县虽顺利完成过半任务，地方税收略有增收，但主要是依靠“房土”两税清查追缴入库（8147万元）拉动，占地方税收总额的27.16%，为完成过半任务提供了强力支撑；若剔除该因素，地方税收则下降27.02%，主要是因为旱改水、兴盛集团等一次性税收减收和增值税缓缴政策实施。第一、二、三产业税收虽分别下降80.13%、15.3%、7.86%，但在经济活力和企业盈利能力减弱的大环境下，剔除中小企业缓缴税费等政策因素，在县委县政府大力实施“工业强县”战略拉动下，工业税收增长15.79%。

目前，我县税收增长仍靠“土地类”税收拉动，而“房土”两税清查追缴系一次性收入，无延续性，后段可清理追缴空间越来越小，加之土地市场遇冷、房地产市场不景气、疫情反复多变等因素叠加冲击，预计我县财税收入短期内难实现较快增长，但国务院5月24日印发了《扎实稳住经济的一揽子政策措施（六个方面33项措施）》，对支持中小微企业纾困解难健康发展，保障财政平稳运行，支撑经济大盘企稳回升有决定性拉动作用，经济整体趋势仍是稳中向好。后段，在宏观政策发力、市场主体努力和工业强县战略大力推进的共同作用下，我县主要经济指标可保持在合理区间，带来财税收入增收。

2022年，省对市县国库资金调度仍然从紧，而我县刚性支出只增不减。上半年，我县可用财力仅为172000万元，其中“三保”支出占61.62%，重点项目支出占22.31%，债务付息、支持企业发展、职业年金部分做实等刚性支出占剩余可用财力55%以上，其它支出只能通过压减一般性支出，调整支出结构来保障。近年，财政可用财力增长放缓，连续几年对项目支出进行压减，可统筹调剂盘活的资金越来越少，加之债务风险被迫向财政传导、转移支付资金越来越多是直达资金，财政调剂空间被进一步压缩，收支矛盾被进一步加大，下阶段全力实施财源建设工程、严格执行过“紧日子”、坚持重大项目集体决策、狠抓资金使用绩效是当下工作的重中之重。

（三）下半年工作重点

一是全力推进财源建设工程。按照“每周有进展，每月有成效”的预定目标，挂图推进6大财源培植行动和8项拓财源治理，严格兑现奖惩机制，督促各部门单位继续加力抓好财源建设工程的落实与破局，为圆满完成年度目标任务作出积极贡献。

二是扎实做好勤政细管文章。严格执行定期调度机制，及时研究解决财税征管中的难点、堵点、痛点问题，牢牢把握住工作主动权。利用综合治税信息平台，及时共享相关工作信息，督促各部门单位充分履行好协税护税职能，依法征收，应收尽收，做到颗粒归仓。

三是精准服务重点项目建设。联合相关部门对不同行业重点项目的投资规划、开工建设进度、企业涉税需求等情况开展精细化服务，开辟“绿色通道”，“问计问需”解难题，促进重点项目建设尽快落地生效，带来财税收入增收。

四是全面强化预算执行管理。紧紧拧住预算支出龙头，按“有多少钱就办多少事”原则，对无预算、超预算支出一律予以拒批。联合发改部门，对已立项的建设项目进行全面大清理，对无资金来源和不符合财政承受能力的项目一律执行“停、缓、调、撤”。落实落细过“紧日子”，狠抓资金使用绩效，把省下来的钱优先保障社会民生急需领域。

五是加速盘活存量资产资源。督促部门单位加大存量资产资源清理力度，并积极摸索处置盘活方式，必要时可处理部分旱改水、耕地指标交易等资源。组织开展“镇村两级资产资源大清理行动”，对租赁价格低、时限长的资产资源进行收回或按市场行情进行实价补差，拓宽乡镇财源收入，并形成良性循环；对随意、低价、超长出租的进行追责问责，确保资产资源保值增值。

六是联合做好立项争资工作。紧扣“国务院6方面33项政策措施”机遇期，动员各部门单位用最短的时间研究政策、吃透政策，找到切入点，找准发力点，全力以赴做好立项争资工作。

三、直达资金基本情况

截至7月1日，我县2022年共收到直达资金133400万元，分配进度100%，总体支出进度为75.2%。

分级别统计：中央129100万元、省级4279万元。

分类型统计：支持基层落地减税降费和重点民生等专项转移支付16700万元、共同财政事权转移支付91100万元、一般性转移支付25500万元、专项转移支付125万元。

共收到中央参照直达资金853.2万元，分配进度100%，支出进度为24.3%。

 

附表:

1.2021年南县一般公共预算收入决算表

2.2021年南县一般公共预算支出决算表

3.2021年南县一般公共预算收支决算平衡表

4.2021年南县政府性基金预算收入决算表

5.2021年南县政府性基金预算支出决算表

6.2021年南县社会保险基金收支结余决算表

7.2022年1至6月南县一般公共预算收入执行情况表

8.2022年1至6月南县一般公共预算支出执行情况表

 

附表1

2021年南县一般公共预算收入执行情况表

单位：万元

 

附表2

2021年南县一般公共预算支出决算表

                                                                  单位：万元

 

附表3

2021年南县一般公共预算收支决算平衡表

                                                                     单位：万元

 

附表4

2021年南县政府性基金预算收入决算表

                                                          单位：万元

 

 

附表5

2021年南县政府性基金预算支出决算表

  单位：万元

附表6

2021年南县社保基金预算收支结余决算表

单位：万元

附表7

2022年1至6月南县一般公共预算收入执行情况表

                                                                                      单位：万元

 

附表8

 

2022年1至6月南县一般公共预算支出执行情况表

                                                                                      单位：万元

 

 

 

 

 

第二部分  2021年度南县政府决算公开表

 

 

一、一般公共预算收支决算

1、2021年度南县一般公共预算收入决算总表（全辖）

2、2021年度南县一般公共预算收入明细表（全辖）

3、2021年度南县一般公共预算收入决算总表（本级）

4、2021年度南县一般公共预算收入明细表（本级）

5、2021年度南县一般公共预算支出决算总表（全辖）

6、2021年度南县一般公共预算支出决算表（全辖）

7、2021年度南县一般公共预算支出决算功能分类决算表（全辖）

8、2021年度南县一般公共预算支出决算功能分类明细表（全辖）

9、2021年度南县一般公共预算支出决算经济分类明细表（全辖）

10、2021年度南县一般公共预算（基本）支出决算经济分类明细表（全辖）

11、2021年度南县一般公共预算支出决算总表（本级）

12、2021年度南县一般公共预算支出决算表（本级）

13、2021年度南县一般公共预算支出决算功能分类决算表  （本级）

14、2021年度南县一般公共预算支出决算功能分类明细表（本级）

15、2021年度南县一般公共预算支出决算经济分类明细表（本级）

16、2021年度南县一般公共预算（基本）支出决算经济分类明细表（本级）

17、2021年度南县一般公共预算税收返还和转移支付决算表

18、2021年度南县一般公共预算专项转移支付决算表（分项目）

19、2021年度南县一般公共预算税收返还和转移支付决算表（分地区）

二、政府性基金收支决算

20、2021年度南县政府性基金预算收入决算总表（全辖）

21、2021年度南县政府性基金预算收入决算明细表（全辖）

22、2021年度南县政府性基金预算收入决算总表（本级）

23、2021年度南县政府性基金预算收入决算明细表（本级）

24、2021年度南县政府性基金预算支出决算总表（全辖）

25、2021年度南县政府性基金预算（功能分类）支出决算总表（全辖）

26、2021年度南县政府性基金预算（功能分类）支出决算明细表（全辖）

27、2021年度南县政府性基金预算支出决算总表（本级）

28、2021年度南县政府性基金预算（功能分类）支出决算总表（本级）

29、2021年度南县政府性基金预算（功能分类）支出决算明细表（本级）

30、2021年度南县政府性基金预算转移支付收入决算表

31、2021年度南县政府性基金预算转移支付（分地区）决算

32、2021年度南县政府性基金预算转移支付（分项目）决算表

三、国有资本经营收支决算

33、2021年度南县国有资本经营预算收入决算总表（全辖）

34、2021年度南县国有资本经营预算收入决算总表（本级）

35、2021年度南县国有资本经营预算支出决算总表（全辖）

36、2021年度南县国有资本经营预算支出决算总表（本级）

37、2021年度南县国有资本经营预算转移支付决算表（分地区）

38、2021年度南县国有资本经营预算转移支付决算表（分项目）

四、社会保险基金收支决算

39、2021年度南县社会保险基金收入情况表

40、2021年度南县社会保险基金支出情况表

五、地方政府债务情况

41、2021年度南县地方一般政府债务限额及余额情况表

42、2021年度南县地方专项政府债务限额及余额情况表

43、2021年度南县地方政府债务付息情况表

六、重大投资安排情况

44、2021年度南县新增一般债务安排情况表

45、2021年度南县新增专项债务安排情况表

 

（注：公开表具体内容详见附件）

 

 

 

 

第三部分   2021年度南县政府决算相关说明

 

一、关于2021年南县转移支付情况说明

二、关于2021年南县“三公”经费支出情况说明

三、关于2021年南县政府债务情况说明

四、关于2021年南县预算绩效管理工作情况说明

(注：相关说明具体内容详见附件)

 

 

 

第四部分   附  件

 

1、2021年度南县政府决算公开表

2、2021年度南县政府决算相关说明   

  

 

 

 

　　1.2021年度南县政府决算公开表.xlsx

　　2.2021年度南县决算公开相关说明.docx